Αποτελεσματικές διαδικασίες και μηχανισμοί ελέγχου

Τα ιδρύματα θα πρέπει:

• a. Να προσδιορίζουν τα μεμονωμένα ανοίγματά τους έναντι οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος, όλους τους δυνητικούς κινδύνους για το ίδρυμα που απορρέουν από τα εν λόγω ανοίγματα και τον δυνητικό αντίκτυπο αυτών των κινδύνων.
• b. Να θεσπίσουν ένα εσωτερικό πλαίσιο για τον εντοπισμό, τη διαχείριση, τον έλεγχο και τη μείωση των κινδύνων που περιγράφονται στο στοιχείο α). Αυτό το πλαίσιο θα πρέπει να περιλαμβάνει σαφώς καθορισμένες αναλύσεις οι οποίες θα διενεργούνται από πρόσωπα υπεύθυνα για τη διαχείριση κινδύνου και θα αφορούν τις δραστηριότητες της οντότητας του σκιώδους τραπεζικού συστήματος έναντι της οποίας υπάρχει άνοιγμα, τους δυνητικούς κινδύνους για το ίδρυμα και την πιθανότητα μετάδοσης που απορρέει από αυτούς τους κινδύνους έναντι της οντότητας. Οι εν λόγω αναλύσεις θα πρέπει να διενεργούνται υπό την εποπτεία της επιτροπής πιστωτικού κινδύνου, η οποία θα πρέπει να ενημερώνεται δεόντως σχετικά με τα αποτελέσματα.
• c. Να διασφαλίζουν ότι οι κίνδυνοι που περιγράφονται στο στοιχείο α) λαμβάνονται επαρκώς υπόψη κατά τη διαδικασία εκτίμησης της επάρκειας του εσωτερικού κεφαλαίου (ICAAP) και κατά τον κεφαλαιακό προγραμματισμό του ιδρύματος.
• d. Με βάση την αξιολόγηση που διενεργήθηκε σύμφωνα με το στοιχείο α), να ορίζουν την ανοχή κινδύνου / τη διάθεση ανάληψης κινδύνου του ιδρύματος για τα ανοίγματα έναντι οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος.
• e. Να εφαρμόζουν μια άρτια διαδικασία προσδιορισμού των διασυνδέσεων μεταξύ των οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος, καθώς και μεταξύ των οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος και του ιδρύματος. Αυτή η διαδικασία θα πρέπει ειδικότερα να αντιμετωπίζει καταστάσεις όπου η διασύνδεση δεν μπορεί να προσδιοριστεί, καθώς και να καθορίζει κατάλληλες τεχνικές μείωσης του κινδύνου για την αντιμετώπιση των δυνητικών κινδύνων που απορρέουν από αυτή την αβεβαιότητα.
• f. Να διαθέτουν αποτελεσματικές διαδικασίες και διεργασίες αναφοράς στο διοικητικό όργανο, όσον αφορά τα ανοίγματα έναντι οντοτήτων του σκιώδους τραπεζικού συστήματος, εντός του συνολικού πλαισίου διαχείρισης κινδύνου του ιδρύματος.
• g. Να εφαρμόζουν τα κατάλληλα σχέδια δράσης σε περίπτωση υπέρβασης των ορίων που έχουν καθοριστεί από το ίδρυμα σύμφωνα με την ενότητα 5.