Doeltreffende processen en controlemechanismen

Instellingen:

• a) geven hun individuele blootstelling met betrekking tot schaduwbankentiteiten aan, evenals alle potentiële risico’s die deze blootstelling voor de instelling meebrengt, en de potentiële impact van die risico’s;
• b) stellen een intern kader vast voor de identificatie, het beheer, de beheersing en het verminderen van de onder a) genoemde risico’s. Dit kader bevat duidelijk omschreven, door risicofunctionarissen uitgevoerde analyses betreffende de activiteiten van een schaduwbankentiteit waaraan een blootstelling ontstaat, de potentiële risico’s voor de instelling en de waarschijnlijkheid van een uit deze risico’s voortvloeiende besmetting van de entiteit. Die analyses worden uitgevoerd onder toezicht van het kredietrisicocomité, dat naar behoren in kennis wordt gesteld van de resultaten;
• c) waarborgen dat in het proces voor de beoordeling van de toereikendheid van het interne kapitaal (ICAAP) en in de kapitaalplanning naar behoren rekening wordt gehouden met de onder a) genoemde risico’s;
• d) stellen, op basis van de onder a) verrichte beoordeling, de risicotolerantie/risicobereidheid van de instelling vast voor wat betreft blootstellingen met betrekking tot schaduwbankentiteiten.
• e) leggen een robuust proces ten uitvoer voor het bepalen van de vervlochtenheid van schaduwbankentiteiten, en van de vervlochtenheid van schaduwbankentiteiten met de instelling. Dit proces richt zich met name op situaties waarin de vervlochtenheid niet kan worden vastgesteld, en omvat passende risicolimiteringstechnieken voor de aanpak van potentiële risico’s die uit deze onzekerheid voortvloeien;
• f) beschikken over doelmatige procedures en over processen voor verslaglegging aan het leidinggevend orgaan inzake blootstellingen met betrekking tot schaduwbankentiteiten binnen het algehele kader voor risicobeheer van de instelling;
• g) leggen passende actieplannen ten uitvoer ingeval de door de instelling overeenkomstig deel 5 vastgestelde limieten worden overschreden.