Učinkoviti procesi in mehanizmi kontrol

Institucije bi morale:

• a. prepoznati posamezne izpostavljenosti do subjektov, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci, vsa možna tveganja za institucijo, ki izhajajo iz navedenih izpostavljenosti, in možen vpliv navedenih tveganj;
• b. določiti notranji okvir za ugotavljanje, obvladovanje, nadziranje in zmanjševanje tveganj iz točke (a). Ta okvir bi moral vključevati jasno opredeljene analize, ki bi jih upravljavci tveganj izvedli v zvezi s poslovanjem subjekta, ki opravlja dejavnosti bančništva v senci in na katerega se nanaša izpostavljenost, možnimi tveganji za institucijo in verjetnostjo širjenja negativnih učinkov, ki izhajajo iz teh tveganj, na subjekt. Na vedene analize bi bilo treba izvesti pod nadzorom odbora za kreditno tveganje , ki bi moral biti ustrezno obveščen o rezultatih;
• c. zagotoviti, da se tveganja iz točke (a) ustrezno upoštevajo pri ocenjevanju ustreznega notranjega kapitala (ICAAP) in načrtu kapitala institucije;
• d. določiti raven sprejemljivega tveganja/nagnjenost k tveganju za izpostavljenosti do subjektov, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci, na podlagi ocene, opravljene v skladu s točko (a);
• e. izvesti zanesljiv proces za ugotavljanje povezanosti med subjekti, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci, ter povezanosti med subjekti, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci, in institucijo. Ta proces bi bilo treba izvesti zlasti, kadar povezanosti ni mogoče zlahka ugotoviti, v njegov em okviru pa bi bilo treba določiti ustrezne tehnike zmanjševanja možnih tveganj, ki izhajajo iz te negotovosti;
• f. imeti v splošnem okviru upravljanja tveganj institucije učinkovite postopke in procese poročanja upravljalnemu organu v zvezi z izpostavljenost mi do subjektov, ki opravljajo dejavnosti bančništva v senci;
• g. izvajati ustrezne akcijske načrte ob kršenju omejitev, ki jih institucija določi v skladu z oddelkom 5.