Skuteczne procesy i mechanizmy kontroli

Instytucje powinny:

• a. identyfikować swoje indywidualne ekspozycje wobec podmiotów z równoległego systemu bankowego, wszystkie potencjalne rodzaje ryzyka będące wynikiem tych ekspozycji, a także ich potencjalne skutki;
• b. określić wewnętrzne zasady identyfikacji, kontroli i ograniczania rodzajów ryzyka,
• o których mowa w lit. a), a także zarządzania nimi. W zasadach tych należy jasno zdefiniować rodzaje analiz, które będą wykonywać specjaliści ds. ryzyka w odniesieniu do działalności podmiotu z równoległego systemu bankowego, wobec którego występuje ekspozycja, obejmujących potencjalne rodzaje ryzyka dla instytucji oraz prawdopodobieństwo wystąpienia efektu zarażenia wynikające z tych rodzajów ryzyka dla podmiotu z równoległego systemu bankowego. Analiz y te powinny być przeprowadzane pod nadzorem komitetu ds. ryzyka kredytowego, któr y powin ie n otrzymywać odpowiednie informacje o ich wynikach;
• c. zapewnić, aby rodzaje ryzyka wymienione w lit. a) były odpowiednio uwzględnione w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP) instytucji oraz planowania kapitałowego;
• d. na podstawie oceny przeprowadzonej zgodnie z lit. a), wyznaczyć tolerancję ryzyka /apetyt na ryzyko instytucji w odniesieniu do ekspozycji wobec podmiotów z równoległego systemu bankowego;
• e. wdrożyć solidny proces określania wzajemnych powiązań pomiędzy podmiotami z równoległego systemu bankowego oraz pomiędzy tymi podmiotami a instytucją. Proces ten powinien w szczególności dotyczyć sytuacji, w których nie można ustalić wzajemnych powiązań, i powinien obejmować odpowiednie techniki ograniczania potencjalnego ryzyka wynikającego z tej niepewności;
• f. posiadać skuteczne procedury i procesy raportowania do organu zarządzającego w zakresie ekspozycji wobec podmiotów z równoległego systemu bankowego w ramach ogólnych ram zarządzania ryzykiem w instytucji;
• g. wdrożyć odpowiednie plany działania na wypadek naruszenia limitów wyznaczonych przez instytucję zgodnie z sekcją 5.