Effektiva processer och kontrollmekanismer

Instituten bör göra följande:

• a. Identifiera sina enskilda exponeringar mot skuggbankenheter, alla potentiella risker för institutet som uppstår till följd av dessa exponeringar samt riskernas potentiella inverkan.
• b. Fastställa interna ramar för att identifiera, hantera, kontrollera och reducera de risker som anges i punkt a. Dessa ramar bör innefatta tydligt definierade analyser som riskbedömare gör av verksamheten i en skuggbankenhet som blir föremål för en exponering, de potentiella riskerna för institutet samt sannolikheten för att riskerna ska sprida sig till institutet. Analyserna bör utföras under överinseende av kreditriskkommittén, som vederbörligen bör informeras om resultaten.
• c. Sörja för att vederbörlig hänsyn tas till de risker som anges i punkt a inom ramen för institutets interna bedömning av kapitalbehov och kapitalplanering.
• d. Fastställa institutets risktolerans/riskbenägenhet när det gäller exponeringar mot skuggbankenheter, på grundval av den bedömning som görs enligt punkt a.
• e. Genomföra en kraftfull process för att fastställa de kopplingar som finns mellan skuggbankenheter samt mellan skuggbankenheter och institutet. I processen bör man särskilt fokusera på situationer där kopplingar inte kan konstateras samt på att fastställa lämpliga riskreduceringsmetoder för att hantera potentiella risker kopplade till denna osäkerhet.
• f. Ha effektiva förfaranden och rapporteringsprocesser i förhållande till ledningsorganet när det gäller exponeringar mot skuggbankenheter, inom ramen för institutets samlade riskhanteringsram.
• g. Genomföra lämpliga handlingsplaner i händelse av att de gränser som institutet fastställt i enlighet med avdelning 5 överskrids.