Tõhusad protsessid ja kontrollimehhanismid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid:

• a. Tuvastama oma üksikriskipositsioonid varipanganduse üksuste suhtes, kõik sellistest riskipositsioonidest krediidiasutusele või investeerimisühingule tekkivad potentsiaalsed riskid ning nende riskide potentsiaalse mõju.
• b. Kehtestama krediidiasutuse või investeerimisühingu sisese raamistiku punktis a viidatud riskide tuvastamiseks, juhtimiseks, kontrollimiseks ja maandamiseks. Kõnealune raamistik peaks sisaldama selgelt määratletud analüüse, mida riskivaldkonna töötajad peavad tegema seoses selle varipanganduse üksuse tegevusega, mille suhtes riskipositsioon on tekkinud, krediidiasutusele või investeerimisühingule avalduvaid potentsiaalsete riskidega ning neist ülekanduva mõju tõenäolisusega. Kõnealused analüüsid tuleks teha krediidiriski komitee järelevalvel, kellele tuleks tulemustest korrakohaselt teada anda.
• c. Tagama, et punktis a viidatud riske võetakse krediidiasutuse või investeerimisühingu sisemise kapitali adekvaatsuse hindamisel ja kapitali planeerimisel piisavalt arvesse.
• d. Lähtudes punkti a kohaselt antud hinnangust, määrama krediidiasutuse või investeerimisühingu riskitaluvuse/riskivalmiduse varipanganduse üksuste suhtes.
• e. Rakendama usaldusväärset protsessi varipanganduse üksuste omavahelise seotuse ning varipanganduse üksuste ja krediidiasutuse või investeerimisühingu vahelise seotuse määramiseks. Kõnealune protsess peaks eelkõige käsitlema olukordi, kui omavahelist seotust ei ole võimalik kindlaks määrata, ning kehtestama sellest ebakindlusest tuleneda võivate riskidega tegelemiseks sobivad maandamistehnikad.
• f. Rakendama krediidiasutuse või investeerimisühingu üldises riskijuhtimisraamistikus tõhusaid menetlusi ja juhtorganile teatamise protsesse seoses riskipositsioonidega varipanganduse üksuste suhtes.
• g. Rakendama sobivaid tegevuskavu, kui krediidiasutus või investeerimisühing rikub 5. osas sätestatud piirmäärasid.