ДИРЕКТИВА (ЕС) 2024/1640 НА ЕВРОПЕЙСКИЯ ПАРЛАМЕНТ И НА СЪВЕТА от 31 май 2024 година относно механизмите, които да бъдат въведени от държавите членки за предотвратяване на използването на финансовата система за целите на изпирането на пари или финансирането на тероризма, за изменение на Директива(ЕС) 2019/1937 и за изменение и отмяна на Директива (ЕС) 2015/849 (текст от значение за ЕИП)

(1)

Директива (ЕС) 2015/849 на Европейския парламент и на Съвета (4) е основният правен инструмент за предотвратяване на използването на финансовата система на Съюза за целите на изпирането на пари и финансирането на тероризма. С посочената директива се установява всеобхватна правна уредба, която Директива (ЕС) 2018/843 на Европейския парламент и на Съвета (5) допълнително укрепи чрез мерки за справяне с възникващите рискове и чрез повишаване на прозрачността относно действителните собственици. Въпреки постигнатото чрез прилагането на тази правна рамка опитът показа, че в Директива (ЕС) 2015/849 следва да бъдат въведени допълнителни подобрения, за да се ограничат по подходящ начин рисковете и да се откриват ефективно престъпните опити за злоупотреба с финансовата система на Съюза за престъпни цели, и да се повиши интегритетът на вътрешния пазар.

(2)

След влизането в сила на Директива (ЕС) 2015/849 бяха набелязани редица области, в които са необходими изменения, за да се гарантират необходимата издръжливост и способност на финансовата система на Съюза за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма.

(3)

При прилагането на Директива (ЕС) 2015/849 бяха установени значителни различия в практиките и подходите на компетентните органи в Съюза, както и липсата на достатъчно ефективни механизми за презгранично сътрудничество. Поради това е целесъобразно да се определят по-ясни изисквания, които следва да допринесат за гладкото сътрудничество в рамките на Съюза, като същевременно се даде възможност на държавите членки да вземат предвид особеностите на своите национални системи.

(4)

Настоящата директива е част от всеобхватен пакет, насочен към укрепване на уредбата на Съюза в областта на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма (БИП/БФТ). Настоящата директива и регламенти (ЕС) 2023/1113 (6), (ЕС) 2024/1624 (7) и (ЕС) 2024/1620 (8) на Европейския парламент и на Съвета заедно ще съставляват правната уредба, уреждаща изискванията за БИП/БФТ, които трябва да бъдат изпълнявани от задължените субекти, и които ще бъдат в основата на институционалната уредба на Съюза за БИП/БФТ, включително на създаването на Орган за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма („ОБИП“).

(5)

Изпирането на пари и финансирането на тероризма често се извършват в международен контекст. Мерки, приемани на равнището на Съюза които не вземат предвид международната координация и сътрудничество, биха имали много ограничено въздействие. Ето защо мерките, приемани от Съюза в тази област, следва да бъдат съвместими с останалите действия, предприети в рамките на международни форуми, и поне също толкова строги, колкото тях. При определянето на действията на Съюза следва да продължи да се обръща специално внимание на препоръките на Специалната група за финансови действия (FATF) и на инструментите на други международни органи, действащи в областта на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма. За да се повиши ефикасността на борбата срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма, относимите правни актове на Съюза следва, когато е подходящо, да бъдат приведени в съответствие с Международните стандарти за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма и разпространението на оръжия за масово унищожение, приети от FATF през февруари 2012 г. (наричани по-нататък „преразгледаните препоръки на FATF“) и последващите изменения на тези стандарти.

(6)

Специфичните заплахи, рискове и уязвимост от изпиране на пари и финансиране на тероризма, засягащи определени икономически сектори на национално равнище, намаляват способността на държавите членки да допринасят за интегритета и стабилността на финансовата система на Съюза. Поради това е целесъобразно да се позволи на държавите членки, когато установят такива сектори и специфични рискове, да решат да прилагат изискванията за БИП/БФТ спрямо допълнителни сектори извън обхванатите от Регламент (ЕС) 2024/1624. За да се запази ефективността на вътрешния пазар и на системата на Съюза за БИП/БФТ, Комисията следва да може, с подкрепата на ОБИП, да преценява дали планираното прилагане от държавите членки на изискванията за БИП/БФТ спрямо допълнителни сектори е обосновано. В случаите, когато висшият интерес на Съюза би бил постигнат чрез предприемане на действия на равнището на Съюза по отношение на конкретни сектори, Комисията следва да информира държавата членка, която възнамерява да приложи изискванията за БИП/БФТ спрямо тези сектори, че вместо това възнамерява да предприеме действия на равнището на Съюза, а държавата членка следва да се въздържи от предприемането на планираните национални мерки, освен ако тези мерки имат за цел справянето с риск от спешен порядък.

(7)

Някои категории задължени субекти подлежат на лицензионни или регулаторни изисквания при предоставянето на услугите си, докато за други категории оператори достъпът до професията не е регулиран. Независимо от рамката, която се прилага за упражняването на професията или дейността, всички задължени субекти изпълняват ролята на контролиращи достъпа предприятия на финансовата система на Съюза и за да изпълняват тази задача, трябва да развият конкретни умения в областта на БИП/БФТ. Държавите членки следва да предвидят предлагането на обучение на лицата, желаещи да упражняват професията на тези субекти, за да могат те да изпълняват задълженията си. Държавите членки могат да предвидят например включването на курсове от областта на БИП/БФТ в предлаганите академични програми, свързани с тези професии, или сътрудничество с професионални сдружения за обучението на начинаещи в тези професии.

(8)

За случаите, когато задължените субекти не подлежат на специфични изисквания за лицензиране или регистрация, държавите членки следва да разполагат със системи, позволяващи на надзорниците да познават със сигурност обхвата на своите поднадзорни субекти, за да се гарантира подходящия надзор над тези задължени субекти. Това не означава, че е необходимо държавите членки да налагат специфични изисквания за регистрация във връзка с БИП/БФТ, когато това не е нужно за идентифицирането на задължените субекти, какъвто е например случаят, когато регистрацията по ДДС позволява идентифицирането на оператори, които извършват дейности, попадащи в обхвата на изискванията за БИП/БФТ.

(9)

По отношение на обменните бюра, бюрата за осребряване на чекове, доставчиците на услуги по доверително или дружествено управление и доставчиците на хазартни услуги, както и финансовите холдинги със смесена дейност, надзорниците следва да гарантират, че лицата, които в действителност управляват дейността на тези образувания, и действителните собственици на тези образувания са с добра репутация, действат честно и почтено и притежават необходимите за осъществяването на функциите си знания и експертен опит. Критериите, по които се определя дали дадено лице отговаря на тези изисквания, следва най-малкото да отразяват нуждата от защита на тези образувания срещу злоупотреба за престъпни цели от страна на техните ръководители или действителни собственици. За да се насърчи общ подход към проверката от надзорниците на спазването на тези изисквания от ръководството и действителните собственици на задължените субекти, ОБИП следва да издава насоки във връзка с критериите за оценяване на добрата репутация, честността и почтеността и критериите за оценяване на знанията и експертния опит.

(10)

За целите на оценката на годността на лицата, заемащи управленски длъжности в задължени субекти или упражняващи по друг начин контрол върху тях, всеки обмен на информация за присъди следва да се извършва в съответствие с Рамково решение 2009/315/ПВР на Съвета (9) и Решение 2009/316/ПВР на Съвета (10). Освен това надзорниците следва да имат достъп до цялата информация, необходима за проверка на знанията и експертния опит на висшето ръководство, както и тяхната добра репутация, честност и почтеност, включително до информацията, достъпна чрез надеждни и независими източници.

(11)

Програмите за разрешаване на пребиваване срещу инвестиции са свързани с рискове и уязвимости, по-специално по отношение на изпиране на пари, заобикалянето на ограничителните мерки на Съюза, корупция и отклонение от данъчно облагане, които в крайна сметка могат да породят някои рискове за сигурността на Съюза. Например слабостите в работата на някои програми, включително липсата на процеси за управление на риска или слабото прилагане на тези процеси, могат да създадат възможности за корупция, а слабите или непоследователно прилагани проверки на произхода на средствата и произхода на имущественото състояние на кандидатите могат да доведат до по-високи рискове от използване на такива програми от кандидатите за престъпни цели, за да се узаконят средства, получени по незаконен път. За да се избегне засягането на финансовата система на Съюза от рисковете, произтичащи от работата на тези програми, държавите членки, чието национално право позволява предоставянето на права на пребиваване в замяна на какъвто и да било вид инвестиции, следва да въведат мерки за ограничаване на съпътстващите рискове от изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления и финансиране на тероризма. Тези мерки следва да включват подходящ процес на управление на риска, включително ефективно наблюдение на неговото изпълнение, проверки на профила на кандидатите, включително получаване на информация за произхода на средствата им и произхода на имущественото им състояние, както и проверка на информацията за заявителите в съпоставка с информацията, с която разполагат компетентните органи.

(12)

Комисията може успешно да извършва преглед на конкретни презгранични заплахи, които биха могли да засегнат вътрешния пазар и които отделните държави членки не могат ефективно да установяват, нито да им противодействат. Ето защо на Комисията следва да бъде възложена отговорността да координира оценката на рисковете, свързани с презгранични дейности. Участието на подходящи експерти, като тези от Експертната група по въпросите на изпирането на пари и финансирането на тероризма и представителите на звената за финансово разузнаване (ЗФР), както и по целесъобразност от други органи на равнището на Съюза, включително ОБИП, е от съществено значение за ефективността на процеса на оценяване на рисковете. Националните оценки на риска и националният опит в това отношение също са важен източник на информация за този процес. Тази оценка на презграничните рискове от страна на Комисията следва да не включва обработването на лични данни. При всички случаи данните следва да бъдат изцяло анонимизирани. Надзорните органи в областта на защитата на данните на равнището на Съюза и на национално равнище следва да участват само ако оценката на риска от изпиране на пари и финансиране на тероризма оказва въздействие върху неприкосновеността на личния живот и защитата на данните на лицата. За да е максимална степента на полезни взаимодействия между оценката на рисковете на равнището на Съюза и на национално равнище, Комисията и държавите членки следва да се стремят да прилагат последователни методики.

(13)

Констатациите от оценката на риска на равнището на Съюза могат да помогнат на компетентните органи и на задължените субекти при установяването, разбирането, управлението и ограничаването на риска от изпиране на пари и финансиране на тероризма, както и на рисковете от неизпълнение и заобикаляне на целевите финансови санкции. Поради това е важно констатациите от оценката на риска да бъдат оповестявани публично.

(14)

Държавите членки продължават да бъдат в най-добра позиция да установяват, оценяват, разбират и решават как да ограничат пряко засягащите ги рискове от изпиране на пари и финансиране на тероризма. Поради това всяка държава членка следва да предприеме подходящи мерки за да установява, оценява и разбира правилно рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма, както и рисковете от неприлагане и заобикаляне на целевите финансови санкции, и да определи логически последователна национална стратегия за предприемане на действия за ограничаването на тези рискове. Тази национална оценка на риска следва да включва описание на институционалната структура и процедурите от режима на държавата членка в областта на БИП/БФТ, както и на предвидените човешки и финансови ресурси, доколкото тази информация е налична. За да се поддържа неизменно разбирането на рисковете, държавите членки следва редовно да актуализират своята национална оценка на риска, и следва да могат да я допълват с целеви актуализации и оценки на рисковете, свързани с определени сектори, продукти или услуги.

(15)

Правните образувания и правните форми могат да осигуряват на престъпниците параван на легитимност, и следователно с тях може да се извършват злоупотреби по изпирането на незаконно получени облаги, било то на национално, или на презгранично равнище. За да се ограничат тези рискове, е важно държавите членки да разбират рисковете, свързани с правните образувания и правните форми, намиращи се на тяхна територия, било поради това, че образуванията са установени там, или доверителните собственици на изрична доверителна собственост или лицата, заемащи равностойни длъжности в сходни правни форми, са установени или пребивават там, или управляват правната форма оттам. В случая на правните форми, предвид правото учредителят да избира кое право да урежда правната форма, е също толкова важно държавите членки да са наясно с рисковете, свързани с правните форми, които могат да бъдат учредени съгласно тяхното право, независимо дали законодателството им изрично ги регламентира, или източникът на създаването им е свободата на договаряне на страните и се признава от националните съдилища.

(16)

Предвид интегрирания характер на международната финансова система и отвореността на икономиката на Съюза, рисковете, свързани с правните образувания и чуждестранните правни форми, се простират отвъд тези на територията на Съюза. Поради това е важно Съюзът и неговите държави членки да са наясно с рисковата експозиция, идващи от чуждестранните правни образувания и чуждестранните правни форми. Не е задължително обект на такава оценка на рисковете да е всяко отделно чуждестранно правно образувание или чуждестранна правна форма, които имат достатъчна връзка със Съюза, създадена по силата на придобиването от тях на недвижимо имущество, или вследствие на възлагане на поръчка след процедура по възлагане на обществена поръчка, или поради трансакции със задължени субекти, даващи им достъп до финансовата система и икономиката на Съюза. Оценката на риска обаче следва да позволява на Съюза и неговите държави членки да разбират какъв вид чуждестранни правни образувания и чуждестранни правни форми имат такъв достъп до финансовата система и икономиката на Съюза и какви видове рискове са свързани с този достъп.

(17)

Резултатите от оценките на риска следва да се предоставят своевременно на задължените субекти, за да могат те да установяват, разбират, управляват и ограничават своите собствени рискове. Тези резултати може да се обменят в обобщена форма и да се предоставят и на обществеността и следва да не включват класифицирана информация или лични данни.

(18)

В допълнение, за още по-добро установяване, разбиране, управление и ограничаване на рисковете на равнището на Съюза държавите членки следва да предоставят помежду си достъп до резултатите от своите оценки на риска, както и на Комисията и на ОБИП. При предаването на тези резултати следва да не се включват класифицирана информация или лични данни, освен ако те се считат за строго необходими за изпълнението на задачите за БИП/БФТ.

(19)

За да се намалят ефективно рисковете, установени в националната оценка на риска, държавите членки следва да осигурят съгласувани действия на национално равнище, било чрез назначаване на орган за координиране на националните ответни действия, или чрез създаване на механизъм за тази цел. Държавите членки следва да гарантират, че назначеният орган или създаденият механизъм разполагат с достатъчно правомощия и ресурси, за да изпълняват ефективно тази задача и да подсигурят адекватен отговор на установените рискове.

(20)

За да могат да извършват преглед на ефективността на своите системи за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма, държавите членки следва да водят съответната статистика и да подобряват качеството ѝ. С оглед на подобряване на качеството и съгласуваността на статистическите данни, събирани на равнището на Съюза, Комисията и ОБИП следва да следят положението в рамките на целия Съюз по отношение на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма и да публикуват редовни обзорни прегледи.

(21)

FATF разработи стандарти, с чиято помощ юрисдикциите да установяват и оценяват рисковете от евентуално неприлагане или заобикаляне на целевите финансови санкции, свързани с финансирането на разпространението на оръжия, и да предприемат действия за ограничаване на тези рискове. Тези нови стандарти, въведени от FATF, не заместват, нито подкопават съществуващите строги изисквания към държавите да прилагат целеви финансови санкции, за да спазват съответните резолюции на Съвета за сигурност на ООН, свързани с предотвратяването, премахването и пресичането на разпространението на оръжия за масово унищожение и неговото финансиране. Тези съществуващи задължения, въведени на равнището на Съюза с решения 2010/413/ОВППС (11) и (ОВППС) 2016/849 (12) на Съвета, както и с регламенти (ЕС) № 267/2012 (13) и (ЕС) 2017/1509 (14) на Съвета, продължават да бъдат обвързващи всички физически и юридически лица в Съюза. Предвид специфичните рискове от неприлагане и заобикаляне на целевите финансови санкции, на които е изложен Съюзът, е целесъобразно оценката на рисковете да бъде разширена, така че да обхване всички целеви финансови санкции, приемани на равнището на Съюза. Основаното на оценка на риска естество на мерките за БИП/БФТ, свързани с целеви финансови санкции, не премахва нормативно установеното задължение на всички физически или юридически лица в Съюза за запориране (замразяване) и непредоставяне на средства или други активи на включени в списъците лица или образувания.

(22)

С цел да се отразят развитията на международно равнище, и особено ревизираните препоръки на FATF, и да се осигури всеобхватна рамка за прилагане на целевите финансови санкции, с настоящата директива следва да бъдат въведени изисквания за установяване, разбиране, управление и ограничаване на рисковете от неприлагане или заобикаляне на целевите финансови санкции на равнището на Съюза и на държавите членки.

(23)

Централните регистри с информация за действителните собственици (наричани по-нататък „централните регистри“) са от решаващо значение за борбата със злоупотребите с правни образувания и с правни форми. Поради това държавите членки следва да гарантират, че информацията за действителните собственици на правни образувания и правни форми, информацията за договореностите за номинални лица и информацията за чуждестранни правни образувания и чуждестранни правни форми се съхранява в централен регистър. За да се гарантира, че централните регистри са леснодостъпни и съдържат висококачествени данни, следва да се въведат съгласувани правила за събирането и съхранението на тази информация в регистрите. Информацията, съхранявана в централните регистри, следва да бъде достъпна, в лесно използваем и машинночетим формат.

(24)

С оглед на повишаване на прозрачността с цел борба със злоупотребата с правни образувания, държавите членки следва да гарантират, че информацията за действителните собственици се регистрира в централен регистър, намиращ се извън правното образувание, при пълно спазване на правото на Съюза. Държавите членки следва да използват за тази цел централна база данни, в която се събира информация за действителните собственици, или търговския регистър, или друг централен регистър. Държавите членки могат да решат задължените субекти да отговарят за предоставянето на определена информация на централния регистър. Държавите членки следва да гарантират, че във всички случаи тази информация е на разположение на компетентните органи и се предоставя на задължените субекти, когато те прилагат мерки за комплексна проверка на клиента.

(25)

Информация за действителните собственици на изрична доверителна собственост и сходни правни форми следва да се регистрира на мястото, на което са установени или пребивават доверителните собственици и лицата, заемащи равностойна длъжност в сходни правни форми, или на мястото, откъдето се управлява правната форма. С цел да се гарантира ефективно наблюдение и вписване в регистрите на информацията за действителните собственици на изрична доверителна собственост и сходни правни форми, е необходимо и сътрудничество между държавите членки. Взаимосвързаността на регистрите на държавите членки за действителните собственици на изрична доверителна собственост и сходни правни форми следва да направи тази информация достъпна и следва също така да спомогне да се предотврати многократната регистрация на една и съща изрична доверителна собственост и едни и същи сходни правни форми в рамките на Съюза.

(26)

Навременният достъп до информация за действителните собственици следва да се осигури по начини, при които се избягва всякакъв риск от нерегламентирано осведомяване на съответното правно образование или на доверителния собственик или лицето, заемащо равностойна длъжност.

(27)

Точността на данните, включени в централните регистри на действителните собственици, е от основно значение за всички съответни органи и други лица, на които е разрешен достъп до тези данни, както и за вземането на валидни, законосъобразни решения въз основа на тези данни. Поради това държавите членки следва да гарантират, че субектите, отговарящи за централните регистри, проверяват в разумен срок след подаването ѝ информацията за действителните собственици и редовно след това, че предоставената информация е подходяща, точна и актуална. Държавите членки следва да гарантират, че субектите, отговарящи за централните регистри, могат да изискват всякаква необходима им информация, за да проверят информацията за действителните собственици и информацията за номиналните лица, както и случаите, в които няма действителен собственик или когато действителният собственик или действителните собственици не могат да бъдат определени. В тези ситуации информацията, предоставена на централния регистър, следва да се придружава от обосновка, включваща цялата съответна подкрепяща документация, позволяваща на централния регистър да установи дали случаят е такъв. Държавите членки следва също да гарантират, че субектите, отговарящи за централните регистри, разполагат с подходящи средства за извършване на проверки, включително автоматизирани проверки, по начин, който защитава основните права и избягва дискриминиращи резултати.

(28)

Важно е държавите членки да предоставят на субектите, отговарящи за централните регистри, достатъчно правомощия и ресурси да проверяват действителните собственици и верността на предоставената им информация и да уведомяват при всяко съмнение своето ЗФР. Тези правомощия следва да включват правомощието за извършване на инспекции в служебните помещения на правните образувания и на задължените субекти, които действат като доверителни собственици на изрична доверителна собственост, или като лица, заемащи равностойни длъжности в сходни правни форми, независимо дали се извършват от отговарящите за централните регистри субекти, или от други органи от тяхно име. Държавите членки следва да гарантират, че се прилагат подходящи гаранции, когато тези доверителни собственици или лица, заемащи равностойна длъжност в сходна правна форма, са лица, упражняващи юридическа дейност, или когато техните служебни помещения, седалище или адрес на управление са същите като частното им жилище. Тези правомощия следва да включват представители на чуждестранни правни образувания и чуждестранни правни форми в Съюза, когато тези правни образувания и правни форми имат седалище и адрес на управление или представителство в Съюза.

(29)

Когато проверката на информацията за действителните собственици наведе отговарящ за централния регистър субект на заключението, че са налице несъответствия или грешки в тази информация, или когато тази информация не отговаря на изискванията по някакъв друг начин, субектът следва да може да откаже или да прекрати доказването на регистрация в централния регистър, докато пропуските не бъдат отстранени.

(30)

Субектите, отговарящи за централните регистри, следва да изпълняват функциите си без неправомерно влияние, включително неправомерно политическо или секторно влияние във връзка с проверката на информацията, налагането на мерки или санкции и предоставянето на достъп на лица със законен интерес. За тази цел субектите, отговарящи за централни регистри, следва да разполагат с политики за предотвратяване и управление на конфликтите на интереси.

(31)

Субектите, отговарящи за централни регистри, са в подходяща позиция да идентифицират по бърз и ефективен начин физическите лица, които в крайна сметка притежават или контролират правни образувания и правни форми, включително физическите лица, включени в списъците във връзка с целевите финансови санкции. Навременното откриване на структури на собственост и за контрол допринася за по-доброто разбиране на експозицията на рискове от неприлагане и заобикаляне на целевите финансови санкции и за приемането на ограничаващи мерки за намаляването на тези рискове. Поради това е важно от субектите, отговарящи за централни регистри, да се изисква да преглеждат информацията за действителните собственици, която съхраняват, и да я съпоставят със списъците на лица, подлежащи на целеви финансови санкции, незабавно след включването им в списък и редовно след това, за да се установи дали промените в структурата на собственост или за контрол на правното образувание или правната форма водят до рискове от избягване на целеви финансови санкции. Посочването в централните регистри, че правни образувания или правни форми са свързани с лица или образувания, подлежащи на целеви финансови санкции, следва да допринася за дейностите на компетентните органи и на органите, отговарящи за прилагането на ограничителните мерки на Съюза.

(32)

Съобщаването за несъответствия между информацията за действителните собственици, съхранявана в централните регистри, и информацията за действителните собственици, с която разполагат задължените субекти и в съответните случаи компетентните органи, е ефективен механизъм за проверка на точността на информацията. За всяко такова установено несъответствие следва бързо да бъде съобщавано и несъответствието да бъде отстранено в съответствие с изискванията за защита на данните.

(33)

Когато съобщаването за несъответствия от страна на ЗФР и други компетентни органи би застрашило анализа на съмнителна трансакцияили текущо наказателно разследване, ЗФР или другите компетентни органи следва да забавят съобщаването за несъответствието до момента, в който не отпаднат причините за несъобщаване. Освен това ЗФР и други компетентни органи следва да не съобщават за несъответствия, когато това би било в противоречие с разпоредба на националното право относно поверителността или би представлявало нерегламентирано осведомяване.

(34)

За да се гарантира равнопоставеност при прилагането на понятието за действителен собственик, изключително важно е в целия Съюз да съществуват единни канали и средства за уведомяване за правните образувания и доверителните собственици на изрична доверителна собственост, или за лицата, заемащи равностойни длъжности в сходни правни форми. За тази цел форматът за подаване на информация за действителните собственици към съответните централни регистри следва да бъде единен и да предлага гаранции за прозрачност и правна сигурност.

(35)

С цел да се гарантира равнопоставеност между различните видове правни форми, от доверителните собственици следва също да се изисква да получават и съхраняват информация за действителните собственици и да предават тази информация в централен регистър или централна база данни.

(36)

Изключително важно е информацията за действителните собственици да остава на разположение чрез централните регистри и чрез системата за взаимосвързаност на централните регистри за срок от най-малко 5 години след прекратяването на правното образувание или преустановяването на правната форма. Държавите членки следва да могат да предвидят по закон допълнителни основания за обработването на информация за действителните собственици за цели извън БИП/БФТ, ако това обработване отговаря на цел от обществен интерес и представлява необходима и пропорционална мярка за постигане на законна цел в едно демократично общество.

(37)

ЗФР, другите компетентни органи и органите за саморегулиране следва да имат незабавен, нефилтриран, пряк и свободен достъп до информация относно действителните собственици за целите на предотвратяването, откриването, разследването и наказателното преследване на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансирането на тероризма. Когато задължените субекти извършват комплексна проверка на клиента, те следва също да имат достъп до централните регистри. Държавите членки могат да решат достъпът на задължените субекти да се предоставя срещу заплащането на такса. Тези такси обаче следва да бъдат строго ограничени до необходимото за покриване на разходите за гарантиране на качеството на информацията, съхранявана в тези регистри, и за предоставяне на информацията и следва да не спъват ефективния достъп до информация за действителните собственици.

(38)

Прекият, навременен и нефилтриран достъп на националните публични органи до информация за действителните собственици също е от решаващо значение, за да се гарантира правилното прилагане на ограничителните мерки на Съюза, да се предотвратява рискът от неприлагане и заобикаляне на ограничителните мерки на Съюза, както и за да се разследват нарушения на тези мерки. Поради тези причини органите, компетентни по прилагането на такива ограничителни мерки, определени съгласно съответните регламенти на Съвета, приети на основание член 215 от Договора за функционирането на Европейския съюз (ДФЕС), следва да имат пряк и незабавен достъп до информацията, съхранявана във взаимосвързаните централни регистри.

(39)

При изпълнението на своите задължения органите, службите и агенциите на Съюза, изпълняващи функции в уредбата на Съюза в областта на БИП/БФТ, следва да могат да имат достъп до информация за действителните собственици. Такъв е случаят с Европейската прокуратура, а също и с Европейската служба за борба с измамите (OLAF) при провеждането на нейните разследвания, както и с Европол и Евроюст, когато подпомагат разследвания на националните органи. Като надзорен орган, при извършването на надзорни дейности ОБИП получава достъп до информация за действителните собственици. За да може ОБИП ефективно да подкрепя дейностите на ЗФР, той следва да има също достъп до информация за действителните собственици и в контекста на съвместни анализи.

(40)

За да се ограничи намесата в правото на зачитане на личния живот и на защита на личните данни, достъпът на обществеността до информацията за действителните собственици, съхранявана в централните регистри, следва да бъде обусловен от доказването на законен интерес. Различните подходи на държавите членки към проверката на наличието на такъв законен интерес може да попречат на хармонизираното прилагане на уредбата в областта на БИП/БФТ и на превантивната цел, за която се разрешава такъв достъп на членове на обществеността. Поради това е необходимо да се създаде рамка за признаването и проверката на законния интерес на равнището на Съюза при пълно зачитане на Хартата на основните права на Европейския съюз („Хартата“). Когато е налице законен интерес, обществеността следва да има достъп до информация за действителните собственици на правните образувания и правни форми. Законен интерес следва да се допуска автоматично за определени категории от обществеността. Достъпът въз основа на законен интерес следва да не зависи от правния статут или форма на лицето, искащо достъп.

(41)

Неправителствените организации, академичните среди и разследващите журналисти допринасят за постигането на целите на Съюза в борбата с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Поради това следва да се счита, че тези образувания имат законен интерес да получат достъп до информация за действителните собственици, което е от решаващо значение, за да могат да изпълняват функциите си и да упражняват обществен контрол, когато е целесъобразно. Възможността за достъп до централните регистри не следва да зависи от носителя или платформата, чрез които те извършват своите дейности, или от предишен опит в тази област. За да се даде възможност на такива категории да извършват ефективно своите дейности и да се избегнат рисковете от ответни действия с цел отмъщение, те следва да имат достъп до информация относно правните образувания и правните форми, без да доказват връзка с тези правни образувания или форми. Както е предвидено в правилата на Съюза за защита на данните, никой достъп на действителните собственици до информация относно обработването на техните лични данни не следва да оказва неблагоприятно въздействие върху правата и свободите на други лица, включително правото на сигурност на лицето. Разкриването пред действителния собственик, че лицата, действащи за целите на журналистиката, или организациите на гражданското общество са правили справки с техните лични данни, има опасност да застраши безопасността на журналистите и на членовете на организации на гражданското общество, които провеждат разследвания на потенциални престъпни дейности. Поради това, за да се съгласува правото на защита на личните данни със свободата на информация и изразяване на мнение на журналистите в съответствие с член 85 от Регламент (ЕС) 2016/679 на Европейския парламент и на Съвета (15) и за да се гарантира ролята на организациите на гражданското общество в предотвратяването, разследването и откриването на изпиране на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансирането на тероризма в съответствие с член 23, параграф 1, буква г) от посочения регламент, субектите, отговарящи за централни регистри, не следва да споделят с действителните собственици информация относно обработването на техните данни от тези категории от обществеността, а само факта, че лица, действащи за целите на журналистиката, или организации на гражданското общество са правили справки с техните данни.

(42)

Интегритетът на търговските сделки е от решаващо значение за доброто функциониране на вътрешния пазар и на финансовата система на Съюза. За тази цел е важно лицата, които желаят да извършват стопанска дейност с правни образувания или правни форми в Съюза, да имат достъп до информация за техните действителни собственици, за да се уверят, че техните потенциални търговски партньори не участват в изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления или финансиране на тероризма. Има изобилни доказателства, че престъпниците укриват самоличността си зад корпоративни структури и даването на възможност на лицата, които биха могли да сключват сделки с правно образувание или правна форма, да узнаят идентификационните данни на действителните собственици, допринася за борбата срещу злоупотребата с правни образувания или правни форми за престъпни цели. Сделката не се ограничава до дейности по търгуване или предоставяне или закупуване на продукти или услуги, а може също така да включва случаи, при които има вероятност дадено лице да инвестира средства съгласно определението в член 4, точка 25 от Директива (ЕС) 2015/2366 на Европейския парламент и на Съвета (16) или криптоактиви в правното образувание или правната форма, или да придобие правното образувание. Поради това изискването за законен интерес за достъп до информация за действителните собственици не следва да се счита за изпълнено само от лица, извършващи икономически или търговски дейности.

(43)

Като се има предвид презграничният характер на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма, следва да се признае, че органи те на трети държави имат законен интерес да получат достъп до информация за действителните собственици на правните образувания и правните форми на Съюза, когато такъв достъп е необходим на тези органи в контекста на конкретни разследвания или анализи за изпълнение на техните задачи във връзка с БИП/БФТ. По подобен начин образуванията, които подлежат на изискванията за БИП/БФТ в трети държави, следва да имат достъп до информацията за действителните собственици в централните регистри на Съюза, когато от тях се изисква да предприемат мерки за комплексна проверка на клиента в съответствие с изискванията за БИП/БФТ в тези държави по отношение на правните образувания и правните форми, установени в Съюза. Всеки достъп до информацията, съдържаща се в централните регистрите, следва да бъде в съответствие с правото на Съюза относно защитата на личните данни, и по-специално с глава V от Регламент (ЕС) 2016/679. За тази цел регистрите на действителните собственици следва също така да разглеждат дали исканията на лица, установени извън Съюза, могат да попадат в обхвата на условията, при които може да се използва дерогация по член 49 от посочения регламент. Има постоянна съдебна практика на Съда на Европейския съюз (наричан по-нататък „Съдът“), че борбата с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма е цел от общ обществен интерес, и че тези цели за обществената сигурност са свързани с него. За да се запази интегритетът на разследванията и анализите от ЗФР на трети държави и правоприлагащите и съдебните органи, централните регистри следва да се въздържат от разкриване на действителните собственици всяко обработване на техните лични данни от тези органи, доколкото такова разкриване би засегнало неблагоприятно разследванията и анализите на тези органи. Въпреки това, за да се запазят правата на субектите на данни, централните регистри следва само да се въздържат от разкриването на тази информация, докато това разкриване повече не застрашава дадено разследване или анализ. Този срок следва да бъде определен на максимален период от пет години и следва да бъде удължен само при мотивирано искане от страна на органа в третата държава.

(44)

За да се гарантира режим на достъп, който е достатъчно гъвкав и е в състояние да се адаптира към нововъзникващите обстоятелства, държавите членки следва да могат да предоставят достъп до информация за действителните собственици за всеки отделен случай на всяко лице, което може да докаже законен интерес, свързан с предотвратяването на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма и борбата с тях. Държавите членки следва да събират информация за случаи на законен интерес, които надхвърлят категориите, определени в настоящата директива, и следва да уведомяват Комисията за тях.

(45)

Престъпниците могат да извършват злоупотреби с правни образувания във всеки момент. Някои етапи от жизнения цикъл на правните образувания обаче са свързани с по-високи рискове, като например на етапа на учредяване на дружеството, или когато има промени в структурата на дружеството, като например преобразуване, сливане или разделяне, които позволяват на престъпниците да придобият контрол върху правното образувание. Рамката на Съюза предвижда надзор от страна на публичните органи върху тези етапи от съществуването на правно образувание съгласно Директива (ЕС) 2017/1132 на Европейския парламент и на Съвета (17). За да се гарантира, че тези публични органи могат да извършват ефективно своите дейности и да допринасят за предотвратяването на злоупотребата с правни образувания за престъпни цели, те следва да имат достъп до информацията, съдържаща се във взаимосвързания централните регистри.

(46)

За да се гарантира законосъобразността и редовността на разходите, включени в отчетите, представени на Комисията по програмите за финансиране от Съюза, програмните органи трябва да събират и съхраняват в своите системи за управление и контрол информация относно действителните собственици на получателите на финансиране от Съюза. Поради това е необходимо да се гарантира, че програмните органи в държавите членки имат достъп до информацията за действителните собственици, съхранявана във взаимосвързаните централни регистри, за да изпълняват задълженията си за предотвратяване, откриване, коригиране и докладване на нередности, включително измами, съгласно Регламент (ЕС) 2021/1060 на Европейския парламент и на Съвета (18).

(47)

За да се защитят финансовите интереси на Съюза, органите на държавите членки, които прилагат Механизма за възстановяване и устойчивост съгласно Регламент (ЕС) 2021/241 на Европейския парламент и на Съвета (19), следва да имат достъп до взаимосвързаните централни регистри, за да събират информацията относно действителните собственици на получателя на средства от Съюза или изпълнителя, изисквана съгласно посочения регламент.

(48)

Корупцията в областта на обществените поръчки вреди на обществения интерес, подкопава общественото доверие и оказва отрицателно въздействие върху живота на гражданите. Като се има предвид уязвимостта на процедурите за възлагане на обществени поръчки от корупция, измами и други предикатни престъпления, следва да бъде възможно националните органи, компетентни по отношение на процедурите за възлагане на обществени поръчки, да правят справки в централните регистри, за да установят самоличността на физическите лица, които в крайна сметка притежават или контролират участниците в търговете, и да установяват случаите, в които има риск от участие на престъпници в процедурата за възлагане на обществена поръчка. Навременният достъп до информацията, съхранявана в централния регистъра, е от решаващо значение, за да се гарантира, че органите на публична власт, които провеждат процедури за възлагане на обществени поръчки, могат да изпълняват функциите си ефективно, включително чрез откриване на случаи на корупция при тези процедури. Понятието „публични органи“ във връзка с процедурите за възлагане на обществени поръчки следва да обхваща понятието „възлагащи органи“ в правните актове на Съюза, отнасящи се до процедурите за възлагане на обществени поръчки за стоки и услуги или за концесии, както и всеки публичен орган, определен от държавите членки да проверява законосъобразността на процедурите за възлагане на обществени поръчки, който не е компетентен орган за целите на БИП/БФТ.

(49)

Продукти като проверка на клиентите, предлагани от доставчици трети страни, подпомагат задължените субекти при извършването на комплексна проверка на клиента. Тези продукти им предоставят цялостен поглед върху клиента, което им позволява да вземат информирани решения относно класификацията на риска, мерките за ограничаване на риска, които трябва да бъдат приложени, и евентуалните подозрения по отношение на дейностите на клиентите. Тези продукти допринасят и за работата на компетентните органи при анализа на съмнителни трансакции и разследванията на потенциални случаи на изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления и финансиране на тероризма, като допълват информацията за действителните собственици с други технически решения, които дават възможност на компетентните органи да имат по-широк поглед върху сложните престъпни схеми, включително чрез локализиране на техните извършители. Поради това те играят решаваща роля за проследяването на все по-сложните и бързи движения, които характеризират схемите за изпиране на пари. Поради добре установената им функция в инфраструктурата за съответствие е оправдано да се счита, че доставчиците, предлагащи тези продукти, имат законен интерес от достъп до информацията, съхранявана в централните регистри, при условие че данните, получени от регистъра, се предлагат само на задължените субекти и компетентните органи в Съюза за изпълнението на задачи, свързани с предотвратяването на изпиране на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма и борбата с тях.

(50)

За да се избегнат различни подходи към прилагането на понятието за законен интерес за целите на достъпа до информация за действителните собственици, процедурите за признаване на такъв законен интерес следва да бъдат хармонизирани. Това следва да включва общи образци за прилагането и признаването на законен интерес, което би улеснило взаимното признаване от централните регистри в целия Съюз. За тази цел на Комисията следва да бъдат предоставени изпълнителни правомощия да въвежда хармонизирани образци и процедури.

(51)

За да се гарантира, че процедурите за предоставяне на достъп на лица с предварително проверен законен интерес не са ненужно обременяващи, достъпът може да бъде подновяван въз основа на опростени процедури, чрез които образуванието, отговарящо за централния регистър, гарантира, че информацията, получена преди това за целите на проверката, е вярна и релевантна и при необходимост се актуализира.

(52)

Освен това с цел да се осигури пропорционален и уравновесен подход и да се гарантират правата на неприкосновеност на личния живот и защита на личните данни, държавите членки следва да предвидят освобождавания от изискванията за разкриване на личната информация за действителния собственик чрез централните регистри и от задължението за осигуряване на достъп до такава информация при изключителни обстоятелства, когато информацията би изложила действителния собственик на несъразмерен риск от измама, отвличане, шантаж, изнудване, тормоз, насилие или сплашване. За държавите членки следва да е възможно също така да изискват онлайн регистрация с цел да се идентифицира всяко лице, което иска информация от регистъра, както и заплащане на такса за достъп до информацията в регистъра от лицата, които имат законен интерес. Тези такси обаче следва да бъдат строго ограничени до необходимото за покриване на разходите за гарантиране на качеството на информацията, съхранявана в централните регистри, и за предоставяне на информацията и не следва да спъват ефективния достъп до информация за действителните собственици.

(53)

Идентифицирането на заявителите е необходимо, за да се гарантира, че само лица със законен интерес могат да имат достъп до информация за действителните собственици. Процесът на идентифициране обаче следва да се извършва по такъв начин, че да не води до дискриминация, включително въз основа на държавата на пребиваване или гражданството на заявителите. За тази цел държавите членки следва да предоставят достатъчно механизми за идентификация, включително, но не само, схеми за електронна идентификация, за които е извършено уведомяване съгласно Регламент (ЕС) № 910/2014 на Европейския парламент и на Съвета (20), и съответните квалифицирани удостоверителни услуги, за да се даде възможност на лицата със законен интерес да имат ефективен достъп до информацията за действителните собственици.

(54)

С Директива (ЕС) 2018/843 беше постигнато взаимно свързване на централните регистри на държавите членки, съдържащи информация за действителните собственици, чрез европейската централна платформа, създадена с Директива (ЕС) 2017/1132. Взаимното свързване се оказа от съществено значение за ефективния презграничен достъп до информацията за действителните собственици от страна на компетентните органи, задължените субекти и лицата със законен интерес. То ще изисква непрекъснато развитие, за да бъдат изпълнени променените регулаторни изисквания преди транспонирането на настоящата директива. Поради това работата по взаимното свързване следва да продължи с участието на държавите членки във функционирането на цялата система, което следва да бъде осигурено посредством редовен диалог между Комисията и представителите на държавите членки по въпросите, засягащи експлоатацията на системата и нейното бъдещо развитие.

(55)

Чрез взаимното свързване на централните регистри на държавите членки следва да се предоставя достъп, както в национален, така и в презграничен план, до информацията за действителните собственици на правните форми, съдържаща се в централния регистър на всяка държава членка, въз основа на определението за законен интерес по силата на решение, взето от органа, отговарящ за съответния централен регистър. За да се гарантира възможността решенията за ограничаване на достъпа до информация за действителните собственици, да не подлежат на преразглеждане, следва да се създадат механизми за обжалване на такива решения. С цел да се осигурят последователност и ефикасност на вписването в регистрите и на обмена на информация, държавите членки следва да гарантират, че техният орган, отговарящ за централният им регистър, си сътрудничи със съответните насрещни органи в други държави членки, включително като обменя информация относно доверителната собственост и сходните правни форми, които се уреждат от правото на една държава членка и се управляват административно в друга държава членка или чийто доверителен собственик е установен или пребивава в друга държава членка.

(56)

По отношение на обработването на лични данни за целите на настоящата директива се прилага Регламент (ЕС) 2016/679. Физическите лица, чиито лични данни се съхраняват в централните регистри като действителни собственици, следва да бъдат информирани за приложимите правила за защита на данните. Освен това следва да се предоставя достъп само до лични данни, които са актуални и се отнасят до истинските действителни собственици, а действителните собственици следва да бъдат информирани относно техните права съгласно правната уредба на Съюза за защита на данните и относно приложимите процедури за упражняване на тези права.

(57)

Забавеният достъп на ЗФР и други компетентни органи до идентификационните данни на титулярите на банкови сметки и платежни сметки, сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви и сейфове за съхраняване на ценности, затруднява откриването на преводи на средства, свързани с изпиране на пари и финансиране на тероризма. Поради това е изключително важно да се създадат централизирани автоматизирани механизми, например регистър или система за извличане на данни, във всички държави членки, като ефикасен начин за получаване на навременен достъп до идентификационните данни на титулярите на банкови сметки и платежни сметки, сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви и сейфове за съхраняване на ценности, техните пълномощници и техните действителни собственици. Тази информация следва да включва информация за минали периоди за титулярите на закрити клиентски сметки, банкови сметки и платежни сметки, включително виртуални IBAN, сметки за ценни книжа, попечителски сметки за криптоактиви и сейфове за съхраняване на ценности. При прилагането на разпоредбите за достъп е целесъобразно да се използват вече съществуващите механизми, при условие че националните ЗФР могат да получават достъп до данните, във връзка с които отправят запитване, незабавно и в нефилтриран вид. Държавите членки следва да разгледат възможността да захранват тези механизми с друга информация, която се счита за необходима и съразмерна за по-ефективното ограничаване на рисковете от изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления и финансиране на тероризма. Следва да се осигури пълна поверителност по отношение на такива запитвания и искания за съответната информация от страна на ЗФР, ОБИП в контекста на съвместните анализи и надзорните органи.

(58)

Виртуалните IBAN са виртуални номера, издавани от кредитни институции и финансови институции, които позволяват плащанията да бъдат пренасочвани към физически банкови сметки или платежни сметки. Въпреки че виртуалните IBAN могат да бъдат използвани от предприятията за законни цели, например за рационализиране на процеса на събиране и изпращане на плащания през границите, те са свързани и с повишени рискове от изпиране на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансиране на тероризма, тъй като могат да се използват за прикриване на самоличността на титуляря на сметката, което затруднява ЗФР да проследяват потока от средства, да установяват местонахождението на сметката и да налагат необходимите мерки, включително спиране или наблюдение на сметката. За да се намалят тези рискове и да се улесни проследяването и откриването на незаконни потоци от ЗФР, централизираните автоматизирани механизми следва да включват информация за виртуалните IBAN, свързани с банкова сметка или платежна сметка.

(59)

С цел зачитане на неприкосновеността на личния живот и защита на личните данни необходимият минимум от данни за провеждане на разследвания за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма следва да бъде съхраняван в централизирани автоматизирани механизми за банковите сметки или платежните сметки, сметките за ценни книжа и сметките за криптоактиви. За държавите членки следва да бъде възможно да определят какви допълнителни данни е полезно и пропорционално да бъдат събирани. При транспонирането на разпоредбите, свързани с тези механизми, държавите членки следва да определят срокове за съхраняване, равни на срока за съхраняване на документацията и информацията, получени при прилагането на мерките за комплексна проверка на клиента. За държавите членки следва да бъде възможно по изключение да удължават срока за съхраняване, при условие че са представени разумни основания. Допълнителният срок за съхраняване следва да не надвишава 5 години. Този срок следва да не засяга националното право, установяващо други изисквания за съхраняване на данните, които допускат вземането на решение във всеки отделен случай с цел улесняване на провеждането на наказателни или административни производства. Достъпът до тези механизми следва да бъде съгласно принципа „необходимост да се знае“.

(60)

Чрез взаимното свързване на централизираните автоматизирани механизми на държавите членки националните ЗФР ще могат бързо да получават презгранично идентификационните данни на титулярите на банкови сметки и платежни сметки и сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви и сейфове за съхранение на ценности в други държави членки, което ще засили способността им ефективно да извършват финансов анализ и да си сътрудничат с насрещните органи от други държави членки. Прекият презграничен достъп до информация за банкови сметки и платежни сметки, сметки за ценни книжа и сметки за криптоактиви и сейфове за съхранение на ценности ще даде възможност на ЗФР да изготвят финансов анализ в достатъчно кратък срок, за да проследяват средствата, набрани чрез различни сметки, включително чрез използване на виртуални IBAN, да откриват потенциалните случаи на изпиране на пари и финансиране на тероризма и да осигуряват бързи правоприлагащи действия. На ОБИП следва също така да се предостави пряк достъп до взаимосвързаните централизирани автоматизирани механизми, за да се предостави оперативна подкрепа на ЗФР в рамките на съвместни анализи. Държавите членки следва да гарантират, че прекият достъп до взаимосвързаните централизирани автоматизирани механизми се предоставя и на надзорните органи, за да им се даде възможност да изпълняват ефективно своите задачи.

(61)

С цел да се спази правото на защита на личните данни и правото на неприкосновеност на личния живот и да се ограничи въздействието на презграничния достъп до информацията, съдържаща се в националните централизирани автоматизирани механизми, обхватът на информацията, достъпна чрез системата за взаимосвързаност на регистрите на банковите сметки (РБС) (наричана по-нататък „система за взаимосвързаност на РБС“), ще бъде ограничен до необходимия минимум в съответствие с принципа за минимизиране на данните, за да се даде възможност за идентифициране на всички физически или юридически лица, които притежават или контролират банкови сметки или платежни сметки, сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви, и държат сейфове за съхраняване на ценности. На ЗФР и ОБИП, както и на надзорните органи следва да бъде предоставян незабавен и нефилтриран достъп до системата за взаимосвързаност на РБС. Държавите членки следва да гарантират, че служителите на ЗФР съблюдават високи професионални стандарти по отношение на поверителността и защитата на данните, и че са с висока почтеност и притежават подходящи умения. Освен това държавите членки следва да въведат технически и организационни мерки, гарантиращи сигурността на данните съобразно високи технологични стандарти.

(62)

Взаимното свързване на централизираните автоматизирани механизми на държавите членки (централни регистри или централни електронни системи за извличане на данни), съдържащи информация за банковите сметки и платежните сметки, сметките за ценни книжа, сметките за криптоактиви и за сейфовете за съхранение на ценности чрез системата за взаимосвързаност на РБС, изисква координация на националните системи, които имат различни технически характеристики. За тази цел следва да се разработят технически мерки и изисквания, като се вземат предвид различията между националните централизирани автоматизирани механизми.

(63)

Недвижимите имоти са привлекателна за престъпниците стока, чрез която да изпират облагите от своите незаконни дейности, тъй като позволяват да се прикрият истинският източник на средствата и самоличността на действителния собственик. Правилното и навременно идентифициране на недвижимото имущество, както и на физическите лица, правните образувания и правните форми, които притежават недвижимо имущество, от ЗФР и други компетентни органи, е важно както за откриването на схемите за изпиране на пари, така и за запорирането и конфискацията на активи, а също и за административните мерки за запориране за прилагане на целеви финансови санкции. Поради това е важно държавите членки да предоставят на ЗФР и на други компетентни органи незабавен и пряк достъп до информация, която позволява правилно провеждане на анализи и разследвания на потенциални престъпни случаи, свързани с недвижими имоти. За да се улесни ефективният достъп, тази информация следва да се предоставя безплатно чрез единна точка за достъп, чрез цифрови средства и, когато е възможно, в машинночетим формат. Информацията следва да включва историческа информация, включително историята на собствеността върху недвижими имоти, цените, на които недвижимите имоти са били придобити в миналото, и свързаните с тях тежести за определен период в миналото, за да се даде възможност на ЗФР и други компетентни органи в тази държава членка да анализират и идентифицират всички подозрителни дейности, свързани със недвижимите имоти, включително със земя, които биха могли да бъдат показателни за изпиране на пари или други видове престъпления. Такава информация за минали периоди се отнася до видовете информация, която вече е събрана при извършването на сделките с недвижими имоти. Следователно няма нови задължения, наложени на засегнатите лица, които да гарантират надлежното зачитане на оправданите правни очаквания на засегнатите лица. Като се има предвид, че престъпните схеми, включващи недвижими имоти, често имат презграничен характер, е целесъобразно да се определи минимален набор от информация, до която компетентните органи следва да имат достъп и да споделят с насрещните органи в други държави членки.

(64)

Всички държави членки са създали или следва да създадат оперативно независими и самостоятелни ЗФР със задачата да събират и анализират информация, за да установяват връзката между съмнителните трансакции и дейности, и стоящите в тяхната основа престъпни дейности с цел предотвратяване и борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма. ЗФР следва да бъде единственото централно национално звено, отговарящо за получаването и анализирането на уведомленията за съмнителни трансакции, уведомленията за презграничното физическо движение на парични средства чрез митническата информационна система, за трансакции, за които е получено уведомление при надвишаване на определени прагови стойности (основано на прагова стойност разкриване), както и друга информация във връзка с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансирането на тероризма, подавана от задължените субекти. Оперативната независимост и самостоятелност на ЗФР следва да бъдат гарантирани, като на ЗФР се предоставят правомощия и способност за свободно изпълнение на неговите функции, включително възможност за вземане на самостоятелни решения по отношение на анализа, исканията и разпространението на определена информация. Във всички случаи ЗФР следва да има независимо право да препраща или разпространява информация до съответните компетентни органи. На ЗФР следва да се предоставят годни финансови, човешки и технически ресурси по начин, който гарантира неговата самостоятелност и независимост и му дава възможност да изпълнява ефективно своя мандат. ЗФР следва да може да получава и използва ресурсите, необходими за изпълнението на неговите функции, на индивидуална или рутинна основа, без всякакво неправомерно политическо, правителствено или секторно влияние или намеса, които биха могли да застрашат оперативната му независимост. За да се оцени изпълнението на тези изисквания и да се установят слабостите и най-добрите практики, ОБИП следва да бъде оправомощена да координира организирането на партньорски проверки на ЗФР.

(65)

Служителите на ЗФР следва да бъдат с висока почтеност, да притежават подходящи умения и да съблюдават високи професионални стандарти. ЗФР следва да разполагат с процедури за ефективно предотвратяване и управление на конфликтите на интереси. Предвид естеството на тяхната работа ЗФР получават и имат достъп до големи количества чувствителна лична и финансова информация. Поради това служителите на ЗФР следва да притежават подходящи умения по отношение на етичното използване на аналитични инструменти за големи информационни масиви. Освен това дейностите на ЗФР могат да имат последици за основните права на физическите лица, като например правото на защита на личните данни, правото на личен живот и правото на собственост. Поради това ЗФР следва да определят служител по въпросите на основните права, който може да бъде член на съществуващия персонал на ЗФР. Задачите на служителя по въпросите на основните права следва да включват, без това да възпрепятства или забавя дейностите на ЗФР, наблюдение и насърчаване на спазването на основните права от страна на ЗФР, предоставяне на съвети и насоки на ЗФР относно последиците за основните права, произтичащи от неговите политики и практики, контрол на законосъобразността и етиката на дейностите на ЗФР и издаване на необвързващи становища. Определянето на служител по въпросите на основните права ще спомогне да се гарантира, че при изпълнението на своите задачи ЗФР зачитат и защитават основните права на засегнатите лица.

(66)

ЗФР следва да могат да разпространяват информация до компетентните органи, натоварени с борбата с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Тези органи следва да се разбира, че включват органи с разследваща, прокурорска или съдебна роля. В държавите членки други органи имат специални роли във връзка с борбата с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма, като ЗФР следва също така да могат да им предоставят резултатите от своите оперативни или стратегически анализи, когато считат, че тези резултати са от значение за техните функции. Резултатите от тези анализи предоставят съдържателни разузнавателни данни, използвани за разработването на ръководства в хода на работата по разследване и наказателно преследване. Източникът на уведомлението за съмнителна трансакция или дейност не следва да се разкрива при разпространението. Това обаче не следва да възпрепятства ЗФР да разпространяват съответната информация, включително например информация за IBAN номерата, BIC или SWIFT кодове. Освен това ЗФР следва да могат да споделят друга информация, с която разполагат, включително при поискване от други компетентни органи. При упражняването на своята автономност и независимост ЗФР следва да обмислят как отказът за предоставяне на информация може да окаже въздействие върху сътрудничеството и по-широката цел за борба с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Отказите следва да бъдат ограничени до изключителни обстоятелства, например когато информацията произхожда от друго ЗФР, което не се е съгласило с по-нататъшното ѝ разпространение, или когато ЗФР има основания да смята, че информацията няма да бъде използвана за целите, за които е била поискана. В такива случаи ЗФР следва да посочи причините за отказа. Тези причини биха могли да включват поясняване, че ЗФР не разполага с информацията или че не е дадено съгласие за по-нататъшно разпространение.

(67)

Ефективното сътрудничество и обмен на информация между ЗФР и надзорниците са от решаващо значение за интегритета и стабилността на финансовата система. Това осигурява всеобхватен и последователен подход за предотвратяване и борба с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма, повишава ефективността на режима на Съюза за БИП/БФТ и предпазва икономиката от заплахите, породени от незаконни финансови дейности. Информацията, с която разполагат ЗФР, отнасяща се например до качеството и количеството на докладите за съмнителни трансакции, подадени от задължените субекти, качеството и навременността на отговорите на задължените субекти на искания за информация от ЗФР и информацията относно видовете изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления и финансиране на тероризма и относно тенденциите и методите при изпирането на пари, свързаните предикатни престъпления и финансирането на тероризма, може да помогне на надзорниците да установят областите, в които рисковете са по-високи или в които спазването на изискванията е слабо, и по този начин да им дадат представа дали надзорът трябва да бъде засилен по отношение на конкретни задължени субекти или сектори. За тази цел ЗФР следва да предоставят на надзорниците, по своя инициатива или при поискване, определени видове информация, която може да е от значение за целите на надзора.

(68)

ЗФР имат важни функции при установяването на финансовите операции на терористични мрежи, особено презграничните, и при откриването на техните финансови поддръжници. Финансовото разузнаване може да бъде от основно значение за разкриване на подпомагането на терористични престъпления и на мрежите и схемите на терористичните организации. Между ЗФР продължават да съществуват значителни различия по отношение на техните функции, компетенции и правомощия. Съществуващите различия обаче следва да не засягат дейността на ЗФР, и по-специално способността им да изготвят превантивни анализи в помощ на всички органи, които отговарят за разузнаването, разследването и съдебните действия, както и международното сътрудничество. Съществено значение за изпълнението на задачите на ЗФР придоби определянето на минималния набор от данни, до които ЗФР следва да имат бърз достъп, и които да могат да обменят безпрепятствено с насрещните звена от други държави членки. Във всички случаи на съмнения за изпиране на пари и свързаните с него предикатни престъпления и финансиране на тероризма, потокът на информацията следва да се движи пряко и бързо между ЗФР, без необосновано забавяне. Поради това е изключително важно да се повишат допълнително ефективността и ефикасността на ЗФР чрез изясняване на правомощията и чрез сътрудничество между ЗФР.

(69)

Правомощията на ЗФР включват правото на достъп, пряк или непряк, до „финансовата“, „административната“ и „свързаната с правоприлагане“ информация, от която се нуждаят, за да се борят с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Липсата на определение на видовете информация, които включват тези общи категории, доведе до това ЗФР да получат достъп до най-разнообразни набори от информация, което оказва въздействие върху аналитичните функции на ЗФР, както и върху способността им да си сътрудничат ефективно с насрещните звена от други държави членки, включително в рамките на съвместни анализи. Поради това е необходимо да се определят минималните набори от „финансова“, „административна“ и „свързана с правоприлагане“ информация, които следва да бъдат предоставени на разположение, пряко или непряко, на всяко ЗФР в целия Съюз. Освен това ЗФР получават и съхраняват в своите бази данни или имат достъп до информация, свързана със трансакции, за които се подава уведомление при надвишаване на определени прагови стойности (основани на прагови стойности уведомления). Тези уведомления са важен източник на информация и се използват широко от ЗФР в контекста на вътрешни и съвместни анализи. Поради това основаните на прагови стойности уведомления са сред видовете информация, която се обменя чрез FIU.net. Прекият достъп е важна предпоставка за оперативната ефективност и капацитета за реакция на ЗФР. За тази цел държавите членки следва да могат да предоставят на ЗФР пряк достъп до по-широк набор от информация от изисквания съгласно настоящата директива. В същото време настоящата директива не изисква от държавите членки да създават нови бази данни или регистри в случаите, когато определени видове информация, например информация за обществени поръчки, се разпространяват в рамките на различни хранилища или архиви. Когато не е създадена база данни или регистър, държавите членки следва да вземат други мерки, необходими да се гарантира, че ЗФР могат да получат тази информация без забавяне. Освен това ЗФР следва да могат бързо да получават от всеки задължен субект цялата необходима информация, свързана с техните функции. Всяко ЗФР следва също така да е в състояние да получи такава информация при поискване от друго ЗФР и да обмени информацията със запитващото ЗФР.

(70)

Достъпът следва да се счита за пряк и незабавен, когато информацията се съдържа в база данни, регистър или електронна система за извличане на данни, позволяващи на ЗФР да получи информацията директно чрез автоматизиран механизъм, без участието на посредник. Когато информацията се съхранява от друг субект или орган, прекият достъп означава, че тези органи или субекти предават информацията на ЗФР без забавяне, без намеса по отношение на съдържанието на исканите данни или на информацията, която трябва да бъде предоставена. Информацията не следва да се подлага на филтриране. В някои случаи обаче изискванията за поверителност, свързани с информацията, може да не позволяват информацията да бъде предоставена в нефилтриран вид. Такъв е случаят например, когато данъчна информация може да бъде предоставена на ЗФР само със съгласието на данъчен орган в трета държава, когато прекият достъп до свързана с правоприлагане информация може да застраши текущо разследване, както и във връзка с резервационни данни на пътниците, събрани съгласно Директива (ЕС) 2016/681 на Европейския парламент и на Съвета (21). В тези случаи държавите членки следва да положат необходимите усилия, за да гарантират на ЗФР ефективен достъп до информацията, включително като разрешат на ЗФР достъп до информацията при условия, сходни с условията, които се прилагат за други органи на национално равнище, с цел да се улеснят извършваните от тях аналитични дейности.

(71)

На огромната част от ЗФР са предоставени правомощия да предприемат спешни действия и да спират или да отложат даването на съгласие по отношение на дадена трансакция, за да извършат необходимия анализ, да потвърдят съмнението и да разпространят резултатите от аналитичните дейности до компетентните органи. Съществуват обаче някои различия в правомощията за спиране в държавите членки, което оказва въздействие не само върху отлагането на дейности с презграничен характер чрез сътрудничество между ЗФР и ЗФР, но и върху основните права на физическите лица. Освен това, за да се гарантира, че ЗФР имат капацитет за бързо налагане на обезпечителни мерки върху средства или активи от престъпна дейност и за предотвратяване на тяхното разпиляване, също и за целите на налагането на възбрана, на ЗФР следва да се предостави правомощието да спират използването на банкова сметка или платежна сметка, сметка за криптоактиви или делови взаимоотношения, за да анализират трансакциите, извършени чрез сметката или делови взаимоотношения, да потвърдят съмнението и да разпространят резултатите от анализа до съответните компетентни органи. Като се има предвид, че това отлагане би оказало въздействие върху правото на собственост, ЗФР следва да могат да спират трансакции, използването на сметки или делови взаимоотношения за ограничен период от време, за да запазят средствата, да извършат необходимите анализи и да разпространят резултатите от анализите до компетентните органи с оглед на евентуалното приемане на подходящи мерки. Като се има предвид по-същественото въздействие върху основните права на засегнатото лице, спирането на използването на сметка или делови взаимоотношения следва да бъде наложено за по-ограничен срок, който следва да бъде определен на 5 работни дни. Държавите членки могат да определят по-дълъг период на спиране, когато съгласно националното право ЗФР упражнява компетентност в областта на възстановяването на активи и изпълнява функции по издирване, възбраняване, запориране или конфискуване на активи от престъпна дейност. В тези случаи следва да се гарантира зачитането на основните права на засегнатите лица и ЗФР следва да изпълняват функциите си съобразно съответните национални гаранции. ЗФР следва да отменят спирането на трансакцията, използването на сметката или деловите взаимоотношения веднага щом спирането престане да бъде необходимо. Когато е определен по-дълъг период на спиране, засегнатите лица, чиито трансакции, използване на сметки или делови взаимоотношения са били спрени, следва да имат възможност да обжалват заповедта за спиране пред съд.

(72)

При определени обстоятелства ЗФР следва да могат да изискват, от свое име или от името на друго ЗФР, задължен субект да наблюдава в рамките на определен период трансакциите или дейностите, извършвани чрез банкова сметка или платежна сметка или сметка за криптоактиви или друг вид делови взаимоотношения по отношение на лица, представляващи значителен риск от изпиране на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансиране на тероризма. По-строгото наблюдение на сметка или делови взаимоотношения може да предостави на ЗФР допълнителна информация за моделите трансакции на титуляря на сметката и да доведе до навременно откриване на необичайни или съмнителни трансакции или дейности, които могат да наложат по-нататъшни действия от страна на ЗФР, включително спиране на използването на сметката или на деловите взаимоотношения, анализ на събраните доказателства и разпространението им сред органите за разследване и съдебно преследване. Наред с това ЗФР следва да могат да предупреждават задължените субекти при информация, която е от значение за извършването на комплексна проверка на клиента. Тези предупреждения могат да помогнат на задължените субекти да обосноват своите процедури за комплексна проверка на клиента и да гарантират тяхната съгласуваност с рисковете, да актуализират съответно своите системи за оценка и управление на риска, като освен това им предоставят допълнителна информация, която може да породи необходимост от разширена комплексна проверка на определени клиенти или трансакции, които представляват по-висок риск.

(73)

За да осигуряват по-голяма прозрачност и отчетност и да повишават осведомеността относно своите дейности, ЗФР следва ежегодно да изготвят доклади за дейността си. Тези доклади следва да съдържат най-малко статистически данни във връзка с получените уведомления за съмнителни трансакции и предприетите последващи действия, броя на случаите на разпространяване на информация до националните компетентни органи и предприетите последващия действия във връзка с разпространената информация, броя на подадените към други ЗФР искания и на получените от други ЗФР искания, както и информация за установените тенденции и типологии. Тези доклади следва да се оповестяват публично, с изключение на частите от тях, които съдържат чувствителна и класифицирана информация.

(74)

Най-малко веднъж годишно ЗФР следва да предоставя на задължените субекти обратна информация относно качеството на уведомленията за съмнителни трансакции, тяхната навременност, описанието на съмненията и всички предоставени допълнителни документи. Такава обратна информация може да се предоставя на отделни задължени субекти или групи от задължени субекти и следва да цели допълнително подобряване на способността на задължените субекти да откриват и установяват съмнителните трансакции и дейности, подобряване на качеството на уведомленията за съмнителни трансакции, подобряване на цялостните механизми за уведомяване и предоставяне на важна информация на задължените субекти за тенденциите, типологиите и рисковете, свързани с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Когато определят вида и честотата на обратната информация, ЗФР следва, доколкото е възможно, да вземат предвид областите, в които може да са необходими подобрения във връзка с дейностите по уведомяване. За да се подпомогне възприемането на последователен подход от ЗФР и предоставянето на подходяща обратна информация на задължените субекти, ОБИП следва да издава препоръки към ЗФР относно най-добрите практики и подходи за предоставяне на обратна информация. Когато това не би застрашило аналитичната работа или разследванията, ЗФР могат да обмислят предоставянето на обратна информация относно използването или резултатите от уведомленията за съмнителни трансакции, независимо дали по отделни уведомления или в обобщен вид. ЗФР следва също да предоставят на митническите органи обратна информация поне веднъж годишно за ефективността и предприетите последващите действия във връзка с уведомленията относно презграничното физическо движение на парични средства.

(75)

Предназначението на ЗФР е да събират и анализират информацията с цел да установяват връзките между съмнителните трансакции или дейности, и стоящата в тяхната основа престъпна дейност с оглед на предотвратяване и борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма, както и да разпространяват резултатите от своите анализи, а също и допълнителна информация до компетентните органи, когато са налице основания за съмнения за изпиране на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансиране на тероризма. Никое ЗФР не следва да се въздържа или да отказва да обмени информация с друго ЗФР, по собствена инициатива или при поискване, с мотиви като липса на установени свързани с изпирането на пари предикатни престъпления, особености на националното наказателно право и различия в определенията за свързано предикатно престъпление или непосочването на конкретни съответни предикатни престъпления. ЗФР са съобщавали за трудности при обмена на информация поради различия в определенията в националното право за някои предикатни престъпления, например данъчните престъпления, които не са хармонизирани от правото на Съюза. Такива трудности следва да не възпрепятстват взаимния обмен, разпространяването на информация до други компетентни органи и използването на тази информация. ЗФР следва бързо, конструктивно и ефективно да осигурят възможно най-широкото международно сътрудничество със ЗФР на трети държави по отношение на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма в съответствие с приложимите правила за защита на данните при предаване на данни, препоръките на FATF и принципите на Групата „Egmont“ за обмена на информация между звената за финансово разузнаване. За тази цел ЗФР следва да се насърчават да сключват двустранни споразумения и меморандуми за разбирателство с партньори от трети държави при отчитане на всички задължения, свързани с основните права, и необходимостта от защита на принципите на правовата държава.

(76)

ЗФР може да наложи определени ограничения по отношение на по-нататъшното използване на информацията, която предоставя на друго ЗФР. Получаващото ЗФР следва да използва информацията само за целите, за които е била поискана или предоставена. Всяко ЗФР следва да даде на друго ЗФР предварителното си съгласие за предаване на информацията на други компетентни органи, независимо от вида на евентуалното предикатно престъпление и независимо дали предикатното престъпление е било установено към момента на обмена, за да се осигури възможност за ефективно изпълнение на функцията за разпространяване на информацията. Предварителното съгласие за по-нататъшно разпространение следва да се предостави своевременно и не следва да се отказва, освен ако не попада извън приложното поле на разпоредбите за БИП/БФТ или би било в несъответствие с основните принципи на националното право. ЗФР следва да предоставят обяснения за всеки отказ за даване на съгласие.

(77)

ЗФР следва да използват сигурни средства, включително защитени съобщителни канали, за да си сътрудничат и обменят информация помежду си. Във връзка с това следва да се създаде система за обмен на информация между ЗФР на държавите членки („FIU.net“). ОБИП следва да управлява системата и да ѝ предоставя хостинг, като системата следва да осигурява най-високо ниво на сигурност и пълно криптиране на обменяната информация. FIU.net следва да се използва от ЗФР за сътрудничество и обмен на информация помежду им и може също така да се използва, когато е целесъобразно и с решение от ОБИП, за обмен на информация със ЗФР на трети държави, с други органи и с органи, служби и агенции на Съюза. Функционалностите на FIU.net следва да се използват пълноценно от ЗФР. Тези функционалности следва да дават възможност на ЗФР да съпоставят своите данни с данните на други ЗФР чрез псевдонимизиране с цел откриване на лицата, които представляват интерес за ЗФР в други държави членки, и установяване на техните облаги и средства, като при това осигуряват пълна защита на личните данни. За да установят връзки между финансовата информация и разузнавателните данни за престъпността, ЗФР следва също така да могат да използват функционалностите FIU.net, за да съпоставят данните си чрез псевдонимизиране с информацията, съхранявана от органите, службите и агенциите на Съюза, доколкото това съпоставяне попада в рамките на съответните правни мандати на последните и при пълно зачитане на приложимите правила за защита на данните.

(78)

Важно е ЗФР ефективно да си сътрудничат и да обменят информация помежду си. Във връзка с това ОБИП следва да предоставя необходимото съдействие не само като координира съвместните анализи на уведомленията за презгранични съмнителни трансакции, но и като разработва проекти на технически стандарти за изпълнение и регулаторни технически стандарти относно формàта, който да се използва за обмена на информация между ЗФР, образеца за подаване на уведомленията за съмнителни трансакции и критериите за относимост и подбор, които трябва да се вземат предвид, когато се определя дали дадено уведомление за съмнителна трансакция засяга друга държава членка, както и насоки относно естеството, характеристиките и целите на оперативния и стратегическия анализ и относно процедурите, които трябва да бъдат въведени, когато се препраща и получава уведомление за съмнителни трансакции, което засяга друга държава членка, и последващите действия, които трябва да се предприемат. ОБИП следва също така да установи процес на партньорски проверки, за да се постигне по-голяма съгласуваност и ефективност на дейностите на ЗФР и да се улесни обменът на най-добри практики между ЗФР.

(79)

ЗФР отговарят за получаването на уведомления за съмнителни трансакции или дейности от задължени субекти, установени на територията на техните държави членки. Някои от уведомленията за съмнителни трансакции или дейности, за които ЗФР получават уведомления, обаче могат да се отнасят до дейности, извършвани от задължени субекти в други държави членки, когато те осъществяват стопанска дейност без предприятие. В тези случаи е важно ЗФР да разпространяват тези уведомления до насрещното звено в държавата членка, засегната от трансакцията или дейността, без да поставят условия за използването на тези уведомления. Системата FIU.net дава възможност за разпространение на такива презгранични уведомления. За подобряването на тази функционалност се извършва модернизация на системата с цел да се осигури възможност за бързо разпространение на такива уведомления и да се способства за осъществяването на значителен обмен на информация между ЗФР, а оттам и за ефективно прилагане на настоящата директива.

(80)

Необходимо е да има срокове за обмена на информация между ЗФР, за да се осигури бързо, ефективно и съгласувано сътрудничество. Следва да се определят срокове, за да се осигури ефективен обмен на информация в разумен срок или да се спазват процедурните ограничения. За изключителни, обосновани и спешни случаи следва да се предвидят по-кратки срокове, при което запитаното ЗФР да има възможност за пряк достъп до базите данни, в които се съхранява исканата информация. В случаите, когато запитаното ЗФР не е в състояние да предостави информацията в сроковете, то следва да информира за това запитващото ЗФР.

(81)

При движението на незаконни пари се пресичат границите и може да бъдат засегнати различни държави членки. Презграничните случаи, които са свързани с множество юрисдикции, зачестяват и стават все по-значими, което се дължи и на дейностите, извършвани от задължените субекти в презграничен план. За да предприемат ефективни мерки по отношение на случаите, засягащи няколко държави членки, ЗФР следва да могат да надхвърлят обикновения обмен на информация за откриване и анализиране на съмнителните трансакции и дейности и да осъществят съвместно самата аналитична дейност. ЗФР са съобщили за някои важни въпроси, които ограничават или поставят под условие способността на ЗФР да участват в съвместен анализ. Извършването на съвместен анализ на съмнителните трансакции и дейности ще даде възможност на ЗФР да се възползват от потенциалните полезни взаимодействия, да използват информация от различни източници, за да получават пълна представа за необичайните дейности и да обогатят анализа. ЗФР следва да могат да извършват съвместни анализи на съмнителните трансакции и дейности и да създават и участват в съвместни екипи за анализи за конкретни цели и ограничен срок със съдействието на ОБИП. ОБИП следва да използва системата FIU.net, за да може да изпраща, получава и съпоставя информация и да предоставя оперативна подкрепа на ЗФР в контекста на съвместния анализ на презграничните случаи.

(82)

Участието на трети страни, включително органи, служби и агенции на Съюза, може да бъде от основно значение за успешния резултат от анализите на ЗФР, включително съвместните анализи. Поради това ЗФР могат да канят трети страни да участват в съвместния анализ, когато такова участие би се вписало в рамките на съответните мандати на тези трети страни. Участието на трети страни в аналитичния процес може да спомогне за установяването на връзки между информацията от финансовото разузнаване и информацията и разузнавателните данни за престъпността, да обогати анализа и да установи наличието на признаци, че е извършено престъпление.

(83)

Ефективният надзор върху всички задължени субекти е от съществено значение за защитата на интегритета на финансовата система на Съюза и на вътрешния пазар. За тази цел държавите членки следва да въведат ефективен и безпристрастен надзор в областта на БИП/БФТ и да определят условията за ефективно, навременно и устойчиво сътрудничество между надзорниците.

(84)

Държавите членки следва да осигурят ефективен и безпристрастен надзор въз основа на риска върху всички задължени субекти, по възможност от публични органи чрез отделен и независим национален надзорник. Националните надзорници следва да могат да изпълняват всеобхватен набор от задачи, за да упражняват ефективен надзор върху всички задължени субекти.

(85)

В някои случаи Съюзът е бил свидетел на не особено строг подход към надзора върху задълженията на задължените субекти в областта на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма. Поради това е необходимо националните надзорници, като част от интегрирания надзорен механизъм, въведен с настоящата директива и с Регламент (ЕС) 2024/1620, да получат яснота относно приложимите за тях права и задължения.

(86)

С цел по-ефективно и редовно оценяване и наблюдение на рисковете, на които са изложени задължените субекти, и на вътрешните политики, процедури и механизми за контрол, които те въвеждат за управлението и ограничаването на тези рискове, и прилагане на целевите финансови санкции, е необходимо да се поясни, че националните надзорници имат както правото, така и задължението да провеждат всички необходими дистанционни проверки, проверки на място и тематични проверки и всякакви други проучвания и оценки, каквито сметнат за необходими. Те следва също така да могат да реагират незабавно по отношение на всяко съмнение за неспазване на приложимите изисквания и да предприемат целесъобразни надзорни мерки за разглеждане на твърдения за неспазване. Това не само ще помогне на надзорниците да вземат решения по случаите, в които специфичните рискове, присъщи на даден сектор, са ясни и разбираеми, но ще им предостави и необходимите инструменти за по-нататъшно разпространяване на относимата информация до задължените субекти, за да се подпомогне с информация тяхното разбиране за рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма.

(87)

Информационните дейности, включително разпространението на информация от надзорниците до поднадзорните им задължени субекти, са от съществено значение, за да се гарантира, че в частния сектор има правилно разбиране за естеството и равнището на съществуващите рискове от изпиране на пари и финансиране на тероризма. Това включва разпространяването на списъците с посочени лица, обхванати от целеви финансови санкции и финансови санкции на ООН, което следва да се извършва незабавно след включването в такъв списък, за да се позволи на сектора да изпълни задълженията си. Тъй като изпълнението на изискванията за БИП/БФТ от страна на задължените субекти включва обработване на лични данни, е важно надзорниците да са запознати с насоките и другите публикации, издадени от органите за защита на данните на национално равнище или на равнището на Съюза чрез Европейския комитет по защита на данните, и по целесъобразност да включват информация в този смисъл при разпространението на информация до поднадзорните им субекти.

(88)

Надзорниците следва да възприемат основан на риска подход към своята работа, който да им даде възможност да съсредоточат ресурсите си там, където рисковете са най-високи, като същевременно гарантират, че нито един сектор или субект не е изложен на престъпни опити за изпиране на пари или финансиране на тероризма. За тази цел надзорниците следва да планират дейността си ежегодно. По този начин те следва не само да гарантират, че секторите под техен надзор са обхванати въз основа на риска, но и че са в състояние да реагират бързо при наличието на обективни и съществени признаци за нарушения в рамките на задължен субект, включително по-специално вследствие на публични разкрития или информация, предоставена от лица, сигнализиращи за нередности. Надзорниците следва също така да осигуряват прозрачност по отношение на извършените от тях надзорни дейности, например колегиите от надзорници, които са организирали и на чиито заседания са присъствали, предприетите надзорни действия на място и дистанционни надзорни действия, наложените имуществени санкции или приложените административни мерки. ОБИП следва да играе водеща роля за насърчаване на общо разбиране на рисковете и поради това следва да бъде натоварен с разработването на референтни (базови) показатели и методика за оценка и класифициране на профила на присъщия и остатъчния риск на задължените субекти, както и на честотата, с която този рисков профил следва да бъде подлаган на преглед.

(89)

Разкриването от страна на надзорниците пред ЗФР на факти, които биха могли да бъдат свързани с изпирането на пари или финансирането на тероризма, е един от крайъгълните камъни на ефикасния и ефективен надзор по отношение на рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма и позволява на надзорниците да вземат мерки за преодоляване на слабостите в процеса на подаване на уведомления от страна на задължените субекти. За тази цел надзорниците следва да могат да уведомяват ЗФР при съмнение, че задълженият субект не е подал уведомление, или да допълват уведомленията, подадени от задължения субект, с допълнителна информация, която откриват в хода на извършваните от тях надзорни дейности. Надзорниците следва също да могат да подават уведомления при съмнения за изпиране на пари, свързани с него предикатни престъпления или финансиране на тероризма, извършени от служители на задължените субекти или лица на равностойна длъжност, от техните ръководни органи или действителни собственици. Поради това е необходимо държавите членки да въведат система, която да гарантира, че ЗФР биват надлежно и бързо информирани. Уведомяването на ЗФР за съмнения не следва да се разбира като заменящо задължението на публичните органи да докладват на съответните компетентни органи за всяка престъпна дейност, която разкриват или за която узнават при изпълнението на възложените им задачи. Информацията, обхваната от адвокатска тайна, не следва да се събира, нито да се използва за справка в контекста на надзорни задачи, освен ако не се прилагат освобождаванията, предвидени в Регламент (ЕС) 2024/1624. Ако надзорниците попаднат на или получат такава информация, те не следва да я вземат предвид за целите на извършваната надзорна дейност, нито да уведомяват ЗФР за нея.

(90)

Сътрудничеството между националните надзорници е от съществено значение за осигуряването на общ надзорен подход в целия Съюз. За да бъде ефективно, това сътрудничество трябва да се използва във възможно най-голяма степен и независимо от естеството или статута на съответните надзорници. Като допълнение към традиционното сътрудничество, например способността за провеждане на разследвания от името на запитващ надзорен орган, е целесъобразно да се възложи създаването на колегии от надзорници за БИП/БФТ във финансовия сектор по отношение на задължените субекти, които осъществяват дейност чрез предприятия в няколко държави членки, и по отношение на задължените субекти, които са част от презгранична група. Финансовите надзорници на трета държава могат да бъдат поканени да участват в тези колегии при определени условия, включително изисквания за поверителност, равностойни на тези, наложени на финансовите надзорници на Съюза, и спазване на правото на Съюза по отношение на обработването и предаването на лични данни. Дейностите на колегиите от надзорници за БИП/БФТ следва да бъдат пропорционални на равнището на риска, на който е изложена кредитната институция или финансовата институция, и на мащаба на презграничната дейност.

(91)

Директива (ЕС) 2015/849 включваше общо изискване за сътрудничество между надзорниците на държавата членка по произход и на държавата членка на осъществяване на стопанска дейност. Впоследствие това изискване беше засилено, за да се избегне забраната или необоснованото ограничаване на обмена на информация и сътрудничеството между надзорниците. При липсата на ясна правна уредба обаче създаването на колегии от надзорници за БИП/БФТ се основава на незадължителни насоки. Поради това е необходимо да се установят ясни правила за организацията на колегиите за БИП/БФТ и да се предвиди координиран, правно издържан подход, като се отчита необходимостта от структурирано взаимодействие между надзорниците в целия Съюз. В съответствие с неговата координираща и надзорна роля, на ОБИП следва да бъде възложено разработването на проекти на регулаторни технически стандарти, определящи общите условия, които дават възможност за правилната работа на колегиите от надзорници за БИП/БФТ.

(92)

Задължените субекти, които извършват дейност в нефинансовия сектор, могат също да извършват презгранични дейности или да бъдат част от групи, които извършват презгранични дейности. Поради това е целесъобразно да се установят правила, които определят функционирането на колегиите от надзорници за групи в областта на БИП/БФТ, които извършват както финансови, така и нефинансови дейности, и които позволяват създаването на колегии от надзорници в нефинансовия сектор, като се отчита необходимостта от прилагане на допълнителни гаранции по отношение на групи или презгранични субекти, предоставящи правни услуги. За да се гарантира ефективен презграничен надзор в нефинансовия сектор, ОБИП следва да осигурява подкрепа за функционирането на тези колегии и редовно да предоставя становище относно функционирането на тези колегии с напредването на прилагането на благоприятстващата рамка, осигурена с настоящата директива.

(93)

Когато задължен субект осъществява дейност чрез предприятия в друга държава членка, включително чрез мрежа от представители, надзорникът на държавата членка на установяване следва да отговаря за надзора по отношение на прилагането от задължения субект на политиките и процедурите в рамките на групата в областта на БИП/БФТ. Това би могло да включва посещения на място в предприятия, установени в друга държава членка. Надзорникът на държавата членка на установяване следва да си сътрудничи тясно с надзорника на държава членка на осъществяване на стопанска дейност и следва да го информира по всички въпроси, които биха могли да засегнат неговата оценка на спазването от страна на предприятието на правилата в областта на БИП/БФТ в държавата на осъществяване на стопанска дейност.

(94)

Когато задължен субект осъществява дейност чрез предприятия в друга държава членка, включително чрез мрежа от представители, надзорникът на държавата членка на осъществяване на стопанска дейност следва да запази отговорността по осигуряване на спазването на правилата в областта на БИП/БФТ от страна на предприятието, включително, ако е целесъобразно, като извършва инспекции на място и дистанционно наблюдение и като взема целесъобразни и пропорционални мерки по отношение на нарушенията на тези изисквания. Същото следва да се прилага и за други видове инфраструктура на задължени субекти, които извършват дейност по силата на свободата на предоставяне на услуги, когато тази инфраструктура е достатъчна, за да изисква надзор от страна на надзорника на държавата членка на осъществяване на стопанска дейност. Надзорникът на държавата членка на осъществяване на стопанска дейности следва да си сътрудничи тясно с надзорника на държавата членка на установяване и да го информира по всички въпроси, които биха могли да засегнат неговата оценка на прилагането от задължения субект на политиките и процедурите в областта на БИП/БФТ, и да даде възможност на надзорника на държавата членка на установяване до вземе мерки в отговор на установени нарушения. Въпреки това, при установяването на тежки, повторни или системни нарушения на правилата в областта на БИП/БФТ, които изискват незабавни коригиращи мерки, надзорника на държавата членка на осъществяване на стопанската дейност следва да може да прилага подходящи и пропорционални временни коригиращи мерки, приложими при сходни обстоятелства към задължените субекти, които попадат в неговата компетентност, за преодоляване на тези тежки, повторни или системни нарушения, когато е уместно, със съдействието на надзорника на държавата членка на установяване или в сътрудничество с него.

(95)

В областите, които не са хармонизирани на равнището на Съюза, държавите членки могат да приемат национални мерки, дори когато тези мерки представляват ограничения на свободите на вътрешния пазар. Такъв е случаят например с мерките, предприети за регулиране на предоставянето на услуги в областта на хазарта, особено когато тези дейности се извършват онлайн, без никаква инфраструктура в държавата членка. Въпреки това, за да бъдат съвместими с правото на Съюза, тези мерки трябва да са насочени към постигането на общ интерес, да бъдат недискриминационни и подходящи за постигането на тази цел и да не надхвърлят строго необходимото за нейното постигане. Когато държавите членки обвържат предоставянето на услуги, регулирани съгласно уредбата на Съюза в областта на БИП/БФТ, със специфични изисквания за получаване на разрешение, като например получаването на лиценз, те следва също така да отговарят за надзора на тези услуги. Изискването за надзор по отношение на тези услуги не предопределя заключенията, които Съдът може да направи относно съвместимостта на националните мерки с правото на Съюза.

(96)

С оглед на слабостите във връзка с борбата с изпирането на пари, свързани с издателите на електронни пари, доставчиците на платежни услуги и доставчиците на услуги за криптоактиви, държавите членки следва да могат да изискват от доставчиците, които са установени на тяхна територия под форми, различни от клон, или чрез друг вид инфраструктура и чието главно управление се намира в друга държава членка, да определят централно звено за връзка. Това централно звено за връзка, действащо от името на определилата го институция, следва да гарантира, че предприятията спазват правилата за БИП/БФТ.

(97)

За да се гарантира по-добра координация на усилията и да се допринесе ефективно за нуждите на интегрирания надзорен механизъм, съответните задължения на надзорниците във връзка със задължените субекти, осъществяващи дейност в други държави членки чрез предприятия или форми на инфраструктура, които оправдават надзора от приемащата държава членка следва да бъдат изяснени и следва да бъдат предвидени специални, съразмерни механизми за сътрудничество.

(98)

Презграничните групи трябва да въведат широкообхватни политики и процедури в рамките на групата. За да се гарантира, че презграничните операции са съпроводени от подходящ надзор, е необходимо да се определят подробни правила за надзора, които да позволяват на надзорниците на държавата членка на установяване и на тези на държавата членка на осъществяване на стопанска дейност да си сътрудничат във възможно най-голяма степен, независимо от тяхното естество или статут, както и с ОБИП, с цел оценяване на рисковете и наблюдение на промените, които биха могли да засегнат различните правни образувания, които са част от групата, координиране на надзорните действия и уреждане на спорове. Като се има предвид координиращата му роля, на ОБИП следва да бъде поверено задължението да разработва проекти на регулаторни технически стандарти, в които се определят подробно съответните задължения на надзорниците по мястото на установяване и на надзорниците по мястото на осъществяване на стопанска дейност, които упражняват надзор върху групите, както и договореностите за сътрудничество между тях. Надзорът върху действителното прилагане на политиката на групата в областта на БИП/БФТ следва да се извършва в съответствие с принципите и методите на консолидирания надзор, определени в относимите секторни правни актове на Съюза.

(99)

Обменът на информация и сътрудничеството между надзорниците са от съществено значение в контекста на все по-интегрираните глобални финансови системи. От една страна, надзорниците на Съюза, включително ОБИП, следва да се информират взаимно за случаите, в които правото на трета държава не позволява прилагането на политиките и процедурите, изисквани съгласно Регламент (ЕС) 2024/1624. От друга страна, следва да е възможно държавите членки да оправомощават надзорниците да сключват споразумения за сътрудничество, предвиждащи съдействие и обмен на поверителна информация с техни насрещни органи в трети държави, в съответствие с приложимите правила за предаване на лични данни. Предвид надзорната си роля ОБИП следва при необходимост да оказва съдействие за оценяването на равностойността на изискванията за опазване на професионалната тайна, приложими по отношение на насрещния орган от трета държава.

(100)

По силата на Директива (ЕС) 2015/849 на държавите членки бе позволено да поверят надзора върху някои задължени субекти на органи за саморегулиране. Качеството и интензивността на осъществявания от такива органи за саморегулиране надзор обаче са недостатъчни и не подлежат или почти не подлежат на обществен контрол. Когато държава членка реши да повери надзора на орган за саморегулиране, тя следва също така да определи публичен орган, който да упражнява общ надзор върху дейностите на органа за саморегулиране, за да се гарантира, че изпълнението на тези дейности е в съответствие с настоящата директива. Този публичен орган следва да бъде орган на публичната администрация и да изпълнява функциите си без неправомерно влияние. Функциите, които трябва да бъдат упражнявани от органа, който осъществява надзор върху публичните органи за саморегулиране, не предполагат, че органът следва да осъществява надзорни функции по отношение на задължените субекти, нито да взема решения в отделни случаи, разглеждани от органа за саморегулиране. Това обаче не възпрепятства държавите членки да възлагат допълнителни задачи на този орган, ако сметнат това за необходимо за постигането на целите на настоящата директива. При това държавите членки следва да гарантират, че допълнителните задачи са в съответствие с основните права, и по-специално, че тези задачи не засягат упражняването на правото на защита и поверителността на комуникацията между адвокат и клиент.

(101)

Важността на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма следва да доведе до въвеждане от държавите членки на ефективни, пропорционални и възпиращи имуществени санкции и административни мерки в националното право за неспазване на Регламент (ЕС) 2024/1624. Държавите членки следва да предоставят правомощия на националните надзорници да прилагат такива административни мерки на задължените субекти за отстраняване на установените нарушения и когато нарушението оправдава това — да налагат имуществени санкции. В зависимост от организационните системи, въведени в държавите членки, такива мерки и санкции могат да се прилагат и в сътрудничество между надзорниците и други органи, чрез делегиране от надзорниците на други органи или чрез отнасяне на въпроса от надзорниците до съдебните органи. Обхватът на имуществените санкции и административните мерки следва да бъде достатъчно широк, за да даде възможност на държавите членки и надзорниците да отчитат различията между задължените субекти, най-вече между кредитните институции и финансовите институции и другите задължени субекти, по отношение на размера и особеностите им и естеството на тяхната стопанска дейност.

(102)

Понастоящем държавите членки използват разнообразен набор от имуществени санкции и административни мерки при нарушения на въведените основни предпазни разпоредби и следват несъгласуван подход за разследване и наказване на нарушенията на изискванията за борба с изпирането на пари. Освен това, не съществува и общо разбиране сред надзорниците относно това какво следва да съставлява „тежко“ нарушение и съответно те не могат веднага да преценят кога следва да се налага имуществена санкция. Това многообразие пречи на усилията, полагани в борбата срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма, а реакцията на Съюза е разпокъсана. Поради това следва да се установят общи критерии за определянето на най-целесъобразния надзорен отговор на нарушенията и да се предвиди набор от административни мерки, които надзорниците да могат да прилагат за отстраняване на нарушенията, било в комбинация с имуществени санкции, било самостоятелно — когато нарушенията не са достатъчно тежки, за да бъдат наказани с имуществена санкция. За да се стимулират задължените субекти да спазват разпоредбите на Регламент (ЕС) 2024/1624, е необходимо да се засили възпиращият характер на имуществените санкции. Съответно минималният размер на максималното наказание, което може да бъде наложено в случай на тежки нарушения на Регламент (ЕС) 2024/1624, следва да бъде увеличен. При транспонирането на настоящата директива държавите членки следва да гарантират, че при налагането на имуществени санкции и прилагането на административни мерки, както и при налагането на наказания за извършено престъпление в съответствие с националното право, не се нарушава принципът ne bis in idem.

(103)

В случай на задължени субекти, които са юридически лица, нарушения на изискванията за БИП/БФТ възникват след действие на физическите лица, които имат правомощия да ръководят неговите дейности, или под тяхната отговорност, включително чрез представители, дистрибутори или други лица, действащи от името на задължения субект. За да се гарантира, че действията на надзорните органи в отговор на такива нарушения са ефективни, задълженият субект следва да носи отговорност и за действията, предприети от тези физически лица, независимо дали са извършени умишлено или поради небрежност. Без да се засяга отговорността на юридическите лица в наказателното производство, всяко намерение за извличане на полза за задължения субект от нарушения сочи по-широки пропуски във вътрешните политики, процедури и механизми за контрол на задължения субект с цел предотвратяване на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма. Такива пропуски подкопават ролята на задължения субект като пазител на входа на финансовата система на Съюза. Поради това всяко намерение да се извлече полза от нарушение на изискванията за БИП/БФТ следва да се разглежда като утежняващо вината обстоятелство.

(104)

Държавите членки са въвели различни системи за налагане на имуществени санкции, прилагане на административни мерки и налагане на периодични имуществени санкции. Освен това някои административни мерки, които надзорниците са оправомощени да прилагат, например отнемане или спиране на действието на лиценза, зависят от изпълнението на тези мерки от други органи. За да се обхване такъв разнообразен спектър от случаи, е целесъобразно да се позволи гъвкавост по отношение на средствата, с които разполагат надзорниците за налагането на имуществени санкции, прилагането на административни мерки и налагането на периодични имуществени санкции. Независимо от избраните средства задължение на държавите членки и участващите органи е да гарантират, че въведените механизми постигат желания резултат за възстановяване на спазването на изискванията и че се налагат ефективни, възпиращи и пропорционални имуществени санкции.

(105)

С цел да се гарантира, че задължените субекти спазват изискванията за БИП/БФТ и ефективно ограничават рисковете, на които са изложени във връзка с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма, надзорниците следва да могат да прилагат административни мерки не само за отстраняване на установените нарушения, но и когато установят, че има вероятност слабостите във вътрешните политики, процедури и механизми за контрол да доведат до нарушения на изискванията за БИП/БФТ или когато тези политики, процедури и механизми за контрол са неподходящи за ограничаване на рисковете. Обхватът на приложените административни мерки и сроковете, дадени на задължените субекти за изпълнение на исканите действия, зависят от установените конкретни нарушения или слабости. Когато са установени множество нарушения или слабости, за изпълнението на всяка отделна административна мярка могат да се прилагат различни срокове. В съответствие с наказателната и образователната цел на публикациите следва да се публикуват само решения за прилагането на административни мерки във връзка с нарушения на изискванията за БИП/БФТ, но не и за административните мерки, приложени за предотвратяване на такова нарушение.

(106)

Своевременното спазване от задължените субекти на приложените спрямо тях административни мерки е от съществено значение, за да се гарантира подходящо и последователно равнище на защита срещу изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма в рамките на вътрешния пазар. Когато задължените субекти не изпълнят административните мерки в определения срок, е необходимо надзорниците да могат да упражнят засилен натиск върху задължения субект, така че спазването на изискванията да се възстанови без забавяне. За тази цел надзорниците следва да могат да налагат периодични имуществени санкции, считано от крайния срок, определен за възстановяване на спазването, включително с обратно действие, когато решението за налагане на периодичната имуществена санкция бъде взето на по-късен етап. При изчисляването на размера на периодичните имуществени санкции надзорниците следва да вземат предвид общия оборот на задължения субект и вида и тежестта на нарушението или слабостта, към които е насочена надзорната мярка, за да се гарантира нейната ефективност и пропорционалност. Предвид целта им да се окаже натиск върху задължения субект да постигне спазване на дадена административна мярка, периодичните имуществени санкции следва да бъдат ограничени във времето и да се прилагат за не повече от 6 месеца. Макар че следва да има възможност надзорниците да подновят налагането на периодичните имуществени санкции най-много за още 6 месеца, следва да се обмислят алтернативни мерки за справяне с продължителните случаи на неспазване, в съответствие с широкия набор от административни мерки, които надзорниците могат да прилагат.

(107)

Когато правната система на държавата членка не позволява налагането на предвидените в настоящата директива имуществените санкции с административни средства, правилата относно имуществените санкции могат да се прилагат по такъв начин, че санкцията да бъде инициирана от надзорника, а да се налага от съдебните органи. Следователно е необходимо такива държави членки да предприемат необходимите мерки, за да бъде ефектът от прилагането на правилата и имуществените санкции равностоен на имуществените санкции, налагани от надзорниците. При налагането на такива имуществени санкции съдебните органи следва да вземат предвид препоръката на надзорника, който инициира санкцията. Имуществените санкции следва да бъдат ефективни, пропорционални и възпиращи.

(108)

Задължените субекти могат да се възползват от свободата на предоставяне на услуги и на установяване в рамките на вътрешния пазар, за да предлагат своите продукти и услуги в целия Съюз. Ефективната система за надзор изисква надзорниците да бъдат осведомени за слабостите в спазването на правилата за БИП/БФТ от задължените субекти. Поради това е важно надзорниците да могат да се информират взаимно за наложените имуществени санкции и административните мерки, приложени спрямо задължените субекти, когато тази информация би била от значение за други надзорници.

(109)

Публикуването на имуществена санкция или административна мярка за нарушение на Регламент (ЕС) 2024/1624 може да има силен възпиращ ефект срещу повторното извършване на такова нарушение. Освен това така и други субекти се информират за рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма, свързани с наказания задължен субект, преди да встъпят в делови взаимоотношения, а надзорниците в други държави членки се подпомагат във връзка с рисковете, свързани с даден задължен субект, когато той извършва дейност в тяхната държава членка в презграничен план. Поради тези причини изискването за публикуване на решенията за налагане на имуществени санкции, които не подлежат на обжалване, следва да бъде запазено и следва да бъде разширено, за да включи публикуването на някои административни мерки, прилагани за отстраняване на нарушения на изискванията за БИП/БФТ, и периодичните имуществени санкции. Всяко такова публикуване обаче следва да бъде съразмерно и при вземането на решение дали да публикуват имуществена санкция или административна мярка надзорниците следва да вземат предвид тежестта на нарушението и възпиращия ефект, който е вероятно да се постигне чрез публикуването. За тази цел държавите членки могат да решат да отложат публикуването на административните мерки, срещу които има обжалване, когато тези мерки се прилагат за отстраняване на нарушение, което не е тежко, повтарящо се или системно.

(110)

Директива (ЕС) 2019/1937 на Европейския парламент и на Съвета (22) се прилага за подаването на сигнали за нарушения на Директива (ЕС) 2015/849 във връзка с изпирането на пари и финансирането на тероризма и за защитата на лицата, подаващи сигнали за такива нарушения, съгласно посоченото в част II от приложението към Директива (ЕС) 2019/1937. Тъй като настоящата директива отменя Директива (ЕС) 2015/849, позоваването на Директива (ЕС) 2015/849 в приложение II към Директива (ЕС) 2019/1937 следва да се разбира като позоваване на настоящата директива. В същото време е необходимо да се поддържат специално разработени правила за подаването на сигнали за нарушения на изискванията за БИП/БФТ, които допълват Директива (ЕС) 2019/1937, по-специално по отношение на изискванията задължените субекти да създават канали за вътрешно подаване на сигнали и определянето на органите, компетентни да получават сигнали за нарушения на правилата, свързани с предотвратяването и борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма, и да предприемат последващи действия във връзка с тях.

(111)

От решаващо значение е на равнището на Съюза да има нова напълно интегрирана и логически свързана политика в областта на БИП/БФТ, с определени роли както за компетентните органи на Съюза, така и за националните компетентни органи, се провежда с оглед на гарантирането на тяхното гладко и постоянно сътрудничество. В това отношение сътрудничеството между всички национални органи и органи на Съюза в областта на БИП/БФТ е от първостепенно значение и следва да бъде изяснено и засилено. Остава задължението на държавите членки да предвидят необходимите правила, за да се гарантира, че на национално ниво лицата, определящи политиките, ЗФР, надзорниците, включително ОБИП, и другите компетентни органи, участващи в БИП/БФТ, както и данъчните органи и правоприлагащите органи, когато действат в приложното поле на настоящата директива, разполагат с ефективни механизми, които да им позволят да си сътрудничат и да координират действията си, включително чрез ограничителен подход към отказа на компетентните органи да си сътрудничат и да обменят информация при поискване на друг компетентен орган. Независимо от въведените механизми това национално сътрудничество следва да доведе до ефективна система за предотвратяване и борба с изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления и финансирането на тероризма, както и за предотвратяване на неприлагането и избягването на целеви финансови санкции.

(112)

За да се улесни и насърчи ефективното сътрудничество, и по-специално обменът на информация, от държавите членки следва да се изисква да съобщават на Комисията и на ОБИП списъка на своите компетентни органи и съответните данни за контакт.

(113)

Рискът от изпиране на пари и финансиране на тероризма може да бъде откриван от всички надзорници, отговарящи за кредитните институции. Информацията от пруденциален характер, свързана с кредитните институции и финансовите институции, например информацията, свързана с надеждността и пригодността на директорите и акционерите, с механизмите за вътрешен контрол, с управлението или със спазването на изискванията и управлението на риска, често е крайно необходима за упражняването на подходящ надзор над тези институции по отношение на БИП/БФТ. Информацията за БИП/БФТ е също така важна за пруденциалния надзор върху тези институции. Поради това сътрудничеството и обменът на информация с надзорниците в областта на БИП/БФТ и ЗФР следва да обхванат всички компетентни органи, отговарящи за надзора върху тези задължени субекти в съответствие с други правни инструменти на Съюза, като директиви 2013/36/ЕС (23), 2014/49/ЕС (24), 2014/59/ЕС (25) и 2014/92/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (26) и Директива (ЕС) 2015/2366. За да се гарантира ефективното осъществяване на това сътрудничество, държавите членки следва ежегодно да информират ОБИП за осъществения обмен.

(114)

Сътрудничеството с други органи, компетентни да упражняват надзор върху кредитните институции съгласно директиви 2014/92/ЕС и (ЕС) 2015/2366, има потенциала да намали непреднамерените последици от изискванията за БИП/БФТ. Кредитните институции могат да предпочетат да прекратят или ограничат деловите взаимоотношения с клиенти или категории клиенти, за да избегнат риска, вместо да го управляват. Такива практики за избягване на риска може да отслабят уредбата в областта на БИП/БФТ и откриването на съмнителни трансакции, тъй като те принуждават засегнатите клиенти да прибягват до по-малко сигурни или нерегулирани платежни канали, за да задоволят финансовите си потребности. В същото време широко разпространените практики за избягване на риска в банковия сектор могат да доведат до финансово изключване за определени категории платежни субекти или потребители. Финансовите надзорници са в най-добра позиция да установяват случаите, в които кредитна институция е отказала да встъпи в делови взаимоотношения, въпреки че е възможно да е била задължена да направи това въз основа на националното законодателство, с което се прилага Директива 2014/92/ЕС или Директива (ЕС) 2015/2366, и без обосновка въз основа на документираната комплексна проверка на клиента. Финансовите надзорници следва да предупреждават органите, отговорни за гарантиране на спазването от финансовите институции на Директива 2014/92/ЕС или Директива (ЕС) 2015/2366, когато възникнат такива случаи или когато деловите взаимоотношения са преустановени в резултат на практики за избягване на риска.

(115)

При сътрудничеството между финансовите надзорници и органите, отговарящи за управлението на кризи при кредитните институции и инвестиционните посредници, и по-специално определените органи по схемите за гарантиране на депозитите и органите за преструктуриране, е необходимо да се съвместяват целите за предотвратяване на изпирането на пари съгласно настоящата директива и за защита на финансовата стабилност и на вложителите съгласно директиви 2014/49/ЕС и 2014/59/ЕС. Финансовите надзорници следва да уведомят определените органи и органите за преструктуриране съгласно посочените директиви за всички случаи, в които установяват повишена вероятност от неплатежоспособност или неналичност на депозити на основания, свързани с БИП/БФТ. Финансовите надзорници следва също така да информират тези органи за всяка трансакция, сметка или делови взаимоотношения, които са били спрени от ЗФР, за да се позволи изпълнението на задачите на определените органи и органите за преструктуриране в случай на повишен риск от неплатежоспособност или неналичност на депозитите, независимо от причината за този повишен риск.

(116)

За да се улесни това сътрудничество по отношение на кредитните институции и финансовите институции, след консултация с Европейския банков орган ОБИП следва да издаде насоки, в които се определят основните елементи на това сътрудничество, включително как следва да се обменя информацията.

(117)

Механизмите за сътрудничество следва да обхванат и органите, отговарящи за надзора и общия надзор върху одиторите, тъй като това сътрудничество може да повиши ефективността на уредбата на Съюза в областта на борбата с изпирането на пари.

(118)

Обменът на информация и оказването на съдействие между компетентните органи на държавите членки са от основно значение за постигането на целите на настоящата директива. Затова държавите членки следва да не забраняват и да не въвеждат неразумни или неоснователно ограничителни условия пред обмена на информация или оказването на съдействие.

(119)

Надзорниците следва да могат да си сътрудничат и да обменят поверителна информация, независимо от своето естество или статут. За тази цел те следва да разполагат с подходящо правно основание за обмен на поверителна информация и за сътрудничество. Обменът на информация и сътрудничеството с други органи, компетентни да упражняват надзор или общ надзор върху задължените субекти съгласно други правни актове на Съюза, следва да не бъдат непреднамерено възпрепятствани от правна несигурност, която може да произтича от липсата на изрични разпоредби в тази област. Изясняването на правната уредба е дори още по-важно, тъй като в редица случаи пруденциалният надзор е поверен на надзорници, които не упражняват надзор в областта на БИП/БФТ, като Европейската централна банка (ЕЦБ).

(120)

Информацията, с която разполагат надзорниците, може да бъде от решаващо значение за изпълнението на дейностите на други компетентни органи. За да се гарантира ефективността на уредбата на Съюза в областта на БИП/БФТ, държавите членки следва да разрешат обмена на информация между надзорниците и други компетентни органи. По отношение на използването на обменяната поверителна информация следва да се прилагат строги правила.

(121)

Ефективността на уредбата на Съюза в областта на БИП/БФТ се основава на сътрудничеството между широк кръг компетентни органи. За да се улесни това сътрудничество, на ОБИП следва да бъде възложено да разработи в координация с ЕЦБ, европейските надзорни органи, Европол, Евроюст и Европейската прокуратура насоки за сътрудничество между всички компетентни органи. В тези насоки следва също така да се описва как органите, компетентни за надзора или общия надзор върху задължените субекти съгласно други правни актове на Съюза, следва да вземат предвид опасенията, свързани с изпирането на пари и финансирането на тероризма, при изпълнението на своите задължения.

(122)

По отношение на обработването на лични данни за целите на настоящата директива се прилага Регламент (ЕС) 2016/679. По отношение на обработването на лични данни от институциите, органите, службите и агенциите на Съюза за целите на настоящата директива се прилага Регламент (ЕС) 2018/1725 на Европейския парламент и на Съвета (27). Борбата срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма е призната от държавите членки като съображение от значим обществен интерес. Въпреки това компетентните органи, отговарящи за разследването или наказателното преследване на изпирането на пари, свързаните с него предикатни престъпления или финансирането на тероризма, или органите, които имат функцията да издирват, възбраняват или запорират и конфискуват имущество, придобито чрез престъпна дейност, следва да спазват правилата относно защитата на личните данни, обработвани в рамките на полицейското и съдебното сътрудничество по наказателноправни въпроси, включително Директива (ЕС) 2016/680 на Европейския парламент и на Съвета (28).

(123)

От съществено значение е съобразяването на настоящата директива с преразгледаните препоръки на FATF да се извърши в пълно съответствие с правото на Съюза, по-специално по отношение на правото на Съюза в областта на защитата на данните, включително правилата за предаването на данни, както и защитата на основните права, заложени в Хартата. Определени аспекти от прилагането на настоящата директива включват събирането, анализирането, съхраняването и обмена на данни в рамките на Съюза и с трети държави. Такова обработване на лични данни следва да бъде разрешено, при пълно зачитане на основните права, само за целите, посочени в настоящата директива, и за дейностите, изисквани съгласно настоящата директива, например обмена на информация между компетентните органи.

(124)

По отношение на обработваните за целите на настоящата директива лични данни се прилага правото на достъп до данните на субекта на данните. Същевременно достъпът на субекта на данните до всякаква информация, свързана с уведомление за съмнителни трансакции, би застрашил сериозно ефективността на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма. Поради това налагането на изключения и ограничения на това право съгласно член 23 от Регламент (ЕС) 2016/679 и в съответните случаи — съгласно с член 25 от Регламент (ЕС) 2018/1725, може да е оправдано. Субектът на данните има право да поиска надзорен орган, посочен в член 51 от Регламент (ЕС) 2016/679, или, в съответните случаи, Европейският надзорен орган по защита на данните да извърши проверка на законосъобразността на обработването на данни, както и има право да потърси средствата за правна защита, предвидени в член 79 от посочения регламент. Надзорният орган, посочен в член 51 от Регламент (ЕС) 2016/679, може да действа също така по силата на служебните си задължения. Без да се засягат ограниченията на правото на достъп, надзорният орган следва да може да информира субекта на данните, че е извършил всички необходими проверки, както и за резултата по отношение на законосъобразността на въпросното обработване на данни.

(125)

За да се осигури непрекъснат обмен на информация между ЗФР по време на периода на създаване на ОБИП, Комисията следва временно да продължи да предоставя хостинг на FIU.net. За да се осигури пълното участие на ЗФР в работата на системата, Комисията следва редовно да обменя информация с платформата за звената за финансово разузнаване на ЕС (наричана по-нататък „платформата на ЕС за ЗФР“) — неофициална група, съставена от представители на ЗФР, която действа от 2006 г. насам и се използва за улесняване на сътрудничеството между ЗФР и за обмен на мнения по въпроси, свързани със сътрудничеството.

(126)

С регулаторните технически стандарти следва да се осигурява последователно хармонизиране в целия Съюз. Целесъобразно е разработването и представянето пред Комисията на проекти на регулаторни технически стандарти, които не включват вземане на решения за определяне на политиката, да се възложи на ОБИП, тъй като той е органът с високоспециализиран експертен опит в областта на БИП/БФТ.

(127)

С цел да се осигурят съгласувани подходи между ЗФР и между надзорниците, на Комисията следва да бъде делегирано правомощието да приема актове в съответствие с член 290 от ДФЕС относно определянето на показатели за категоризиране на степента на тежест на случаите на неподаване на подходяща, точна и актуална информация към централните регистри. От особена важност е по време на подготвителната си работа Комисията да проведе подходящи консултации, включително на експертно равнище, и тези консултации да бъдат проведени в съответствие с принципите, заложени в Междуинституционалното споразумение от 13 април 2016 г. за по-добро законотворчество (29). По-специално, с цел осигуряване на равно участие при подготовката на делегираните актове, Европейският парламент и Съветът получават всички документи едновременно с експертите от държавите членки като техните експерти получават систематично достъп до заседанията на експертните групи на Комисията, занимаващи се с подготовката на делегираните актове.

(128)

На Комисията следва да бъде предоставено правомощието да приема регулаторни технически стандарти, разработени от ОБИП, в които се определят релевантността и критериите за подбор, когато се определя дали дадено уведомление за съмнителна трансакция засяга друга държава членка; или в които се определят референтните показатели и методиката за оценяване и класифициране на профила на присъщия и остатъчния риск на задължените субекти, както и честотата, с която се преразглежда този рисков профил; или в които се предвиждат критериите за определяне на условията за определяне на централно звено за контакт за определени доставчици на услуги и функциите на централните звена за контакт; или в които се уточняват задълженията на надзорниците по мястото на установяване и надзорниците по мястото на осъществяване на стопанска дейност, и редът и условията за сътрудничество между тях; или в които се уточняват общите условия за работата на колегиите от надзорници за БИП/БФТ във финансовия сектор, образецът на писменото споразумение, което трябва да бъде подписано от финансовите надзорници, всяка допълнителна мярка, която трябва да бъде приложена от колегиите, когато групите включват задължени субекти в нефинансовия сектор, и условията за участието на финансови надзорници в трети държави; или в които се уточняват общите условия за работата на колегиите от надзорници за БИП/БФТ в нефинансовия сектор, образецът на писменото споразумение, което трябва да бъде подписано от нефинансовите надзорници, условията за участието на нефинансови надзорници в трети държави и всякакви допълнителни мерки, които трябва да бъдат приложени от колегиите, когато групите включват кредитни или финансови институции; или в които се определят показателите за класифициране на степента на тежест на нарушенията на настоящата директива, критериите, които да се вземат предвид при определянето на равнището на имуществените санкции или при прилагането на административни мерки, и методика за налагането на периодични имуществени санкции. Комисията следва да приема тези регулаторни технически стандарти с делегирани актове съгласно член 290 от ДФЕС и в съответствие с член 49 от Регламент (ЕС) 2024/1620.

(129)

С цел да се гарантират еднакви условия за изпълнението на настоящата директива, на Комисията следва да бъдат предоставени изпълнителни правомощия за определяне на методика за събиране на статистически данни, за установяване на формàта за подаване в централния регистър на информация за действителните собственици; за определяне на технически спецификации и процедури, необходими за осъществяването на достъп до информацията за действителните собственици въз основа на законен интерес от страна на централните регистри; за установяване на формàта за подаване на информацията към централизираните автоматизирани механизми; за определяне на техническите спецификации и процедурите за свързването на централизираните автоматизирани механизми на държавите членки със системата за взаимосвързаност на РБС; за определяне на техническите спецификации и процедури, необходими за осигуряване на взаимното свързване на централните регистри на държавите членки; и за определяне на техническите спецификации и процедурите, необходими за осигуряване на взаимното свързване на централизираните автоматизирани механизми на държавите членки. Тези правомощия следва да бъдат упражнявани в съответствие с Регламент (ЕС) № 182/2011 на Европейския парламент и на Съвета (30).

(130)

На Комисията следва да бъдат предоставени правомощия да приема технически стандарти за изпълнение, разработени от ОБИП, в които се определя форматът, който да се използва за обмена на информация между ЗФР на държавите членки, както и образецът, който да бъде използван за сключването на споразуменията за сътрудничество между надзорниците на Съюза и техните насрещни органи в трети държави. Комисията следва да приема тези технически стандарти за изпълнение с актове за изпълнение съгласно член 291 от ДФЕС и в съответствие с член 53 от Регламент (ЕС) 2024/1620.

(131)

С настоящата директива се съблюдават основните права и принципите, признати в Хартата, и по-конкретно правото на зачитане на личния и семейния живот, правото на защита на личните данни и свободата на стопанска инициатива.

(132)

Равенството между жените и мъжете и многообразието са основни ценности на Съюза, които той има за цел да насърчава в целия спектър от действия на Съюза. Въпреки че в тези области е постигнат напредък, за постигането на балансирано представителство в процеса на вземане на решения е необходимо да се направи повече, независимо дали на равнището на Съюза или на национално равнище. Без да се засяга прилагането на първо място на основани на заслуги критерии, при назначаването на ръководителите на своите национални надзорни органи и ЗФР държавите членки следва да се стремят да гарантират баланс между половете, многообразие и приобщаване и да вземат предвид, доколкото е възможно, пресечните точки между тях. Държавите членки следва да се стремят да гарантират балансирано и приобщаващо представителство и при подбора на своите представители в общите съвети на ОБИП.

(133)

При изготвянето на доклад за оценка на прилагането на настоящата директива Комисията следва да отдели дължимото внимание на зачитането на основните права и принципи, признати в Хартата.

(134)

Решението на Съда по съединени дела C-37/20 и C-601/20, WM и Sovim SA/Luxembourg Business Registers (31), обяви за невалидно изменението, направено с Директива (ЕС) 2018/843 в член 30, параграф 5 от Директива (ЕС) 2015/849, доколкото с него държавите членки се задължаваха да гарантират, че информацията относно действителните собственици на дружества и на други юридически лица, регистрирани на тяхна територия, е достъпна във всички случаи за всеки член на широката общественост. За да се осигури правна яснота, е важно тази разпоредба да бъде адаптирана, като се изясни, че само лица или организации, които имат законен интерес, следва да получават достъп до посочената информация. Същото условие следва да се прилага за достъпа до информация относно действителните собственици на доверителна собственост или на сходни правни форми. Поради това Директива (ЕС) 2015/849 следва да бъде изменена. Последиците от това решение надхвърлят обхвата на член 30, параграф 5 от Директива (ЕС) 2015/849 и са сходни по отношение на разпоредбите, уреждащи достъпа до информация за действителните собственици на правни форми. За да се гарантира, че рамката на Съюза постига правилния баланс между защитата на основните права и преследването на легитимна цел от общ интерес, като например защитата на финансовата система на Съюза срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма, е целесъобразно да се въведат изменения на член 31, параграф 4 от Директива (ЕС) 2015/849. На държавите членки следва да се предостави една година от датата на влизане в сила на настоящата директива, за да въведат в сила необходимите законови, подзаконови и административни мерки за транспониране на тези изменения. Като се има предвид колко е важно да се гарантира пропорционална рамка на Съюза за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма, държавите членки следва да положат всички усилия да транспонират тези изменения възможно най-скоро преди този срок.

(135)

Като се има предвид необходимостта от спешно прилагане на хармонизиран подход към достъпа до централните регистри въз основа на доказване на законен интерес, съответните разпоредби следва да бъдат транспонирани от държавите членки в срок до 10 юли 2026 г.Тъй като обаче през първоначалния период на новия режим за достъп въз основа на доказване на законен интерес вероятно ще бъде отбелязан връх на исканията, които ще трябва да бъдат обработени от субектите, отговарящи за централните регистри, сроковете за предоставяне на достъп следва да не се прилагат за първите 4 месеца от прилагането на новия режим. Държавите членки следва да установят единни точки за достъп до информация относно регистрите на недвижимите имоти в срок до 10 юли 2029 г. До тази дата следва да бъдат взаимосвързани и централизираните автоматизирани механизми, които позволяват идентифицирането на притежателите на банкови сметки или платежни сметки, сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви и сметки за ценни книжа, както и сейфовете.

(136)

Тъй като целта на настоящата директива, а именно създаване на координиран и логически обвързан механизъм за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма, не може да бъдe постигната в достатъчна степен от държавите членки, а поради обхвата и последиците от мерки може да бъде по-добре постигната на равнището на Съюза, Съюзът може да приеме мерки в съответствие с принципа на субсидиарност, уреден в член 5 от Договора за Европейския съюз. В съответствие с принципа на пропорционалност, уреден в същия член, настоящата директива не надхвърля необходимото за постигане на тези цели.

(137)

Съгласно Съвместната политическа декларация на държавите членки и на Комисията относно обяснителните документи от 28 септември 2011 г. (32) държавите членки са поели ангажимент в обосновани случаи да прилагат към съобщението за своите мерки за транспониране един или повече документи, обясняващи връзката между елементите на дадена директива и съответстващите им части от националните инструменти за транспониране. По отношение на настоящата директива законодателят счита, че предоставянето на тези документи е обосновано.

(138)

В съответствие с член 42, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2018/1725 бяха проведени консултации с Европейския надзорен орган по защита на данните и той представи становище на 22 септември 2021 г. (33).

(139)

Поради това Директива (ЕС) 2015/849 следва да бъде отменена,