210. De kompetente myndigheder bør for at få en bred forståelse af investeringsselskabets …

De kompetente myndigheder bør for at få en bred forståelse af investeringsselskabets markedsrisikoprofil også kontrollere de ledelses- og risikostyringsrammer, der danner grundlag for sine markedsvirksomhed. Med henblik herpå bør de kompetente myndigheder vurdere følgende elementer under hensyntagen til omfanget, arten og kompleksiteten af investeringsselskabets aktiviteter:

• a. investeringsselskabet har en sund, klart formuleret og dokumenteret markedsrisikostrategi, der er godkendt af sine ledelsesorgan
• b. investeringsselskabets markedsrisikostrategi afspejler investeringsselskabets markedsrisikovillighed korrekt og er afstemt med den overordnede risikovillighed
• c. investeringsselskabet har passende organisatoriske rammer for styrings-, målings-, overvågnings- og kontrolfunktioner med hensyn til markedsrisiko, herunder tilstrækkelige (i kvalitativ og kvantitativ henseende) menneskelige og tekniske ressourcer
• d. investeringsselskabet har klart definerede politikker og procedurer for identifikation, styring, måling og kontrol af markedsrisici, herunder grænser, der afspejler den risikovillighed, der er godkendt af sine ledelsesorgan
• e. investeringsselskabet har passende rammer for identificering, afdækning og måling af markedsrisici, som er afpasset efter investeringsselskabets størrelse og kompleksitet, og disse rammer opfylder de relevante minimumskrav i den gældende EU-lovgivning og den nationale gennemførelseslovgivning, og

64

• f. investeringsselskabet har etableret stærke og omfattende rammer for intern kontrol og truffet passende forholdsregler til at imødegå markedsrisikoen i overensstemmelse med sine markedsrisikostrategi og risikovillighed.

6.4.4 Opsummering af resultater og scoring

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.