210. Kako bi u potpunosti razumjela profil tržišnog rizika investicijskog društva, nadležna tijela …

Kako bi u potpunosti razumjela profil tržišnog rizika investicijskog društva, nadležna tijela trebaju preispitati okvir upravljanja i okvir upravljanja rizicima na kojem se temelje tržišne aktivnosti investicijskog društva. U tu svrhu nadležna tijela trebala bi procijeniti sljedeće elemente uzimajući u obzir opseg, vrstu i složenost aktivnosti investicijskog društva:

• a. ima li investicijsko društvo pouzdanu, jasno oblikovanu i dokumentiranu strategiju tržišnog rizika, koju je odobrilo njegovo upravljačko tijelo;
• b. odražava li strategija tržišnog rizika investicijskog društva na pravilan način sklonost društva preuzimanju tržišnog rizika te je li u skladu s njegovom ukupnom sklonošću preuzimanju rizika;
• c. ima li investicijsko društvo primjeren organizacijski okvir za upravljanje tržišnim rizikom, funkcije mjerenja i praćenja rizika te kontrolne funkcije, kao i (kvalitativno i kvantitativno) dostatne ljudske i tehničke resurse;
• d. ima li investicijsko društvo jasno definirane politike i postupke za utvrđivanje, mjerenje i kontrolu tržišnog rizika te za upravljanje njime, uključujući limite koji odražavaju sklonost preuzimanju rizika koju je odobrio upravni odbor;
• e. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za utvrđivanje, razumijev anje i mjerenje tržišnog rizika koji je u skladu s veličinom i složenošću investicijskog društva te je li taj okvir usklađen s relevantnim zahtjevima iz mjerodavnog zakonodavstva EU - a i nacionalnog provedbenog zakonodavstva i
• f. ima li investicijsko društvo čvrst i sveobuhvatan kontrolni okvir te pouzdane zaštitne mjere za smanjenje tržišnog rizika u skladu sa strategijom upravljanja tržišnim rizikom i sklonošću preuzimanju tržišnog rizika.

60 6.4.4 Sažetak nalaza i ocjena

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.