77. Som led i den samlede vurdering af den interne ledelse og kontrollerne på institutniveau bør de …

Som led i den samlede vurdering af den interne ledelse og kontrollerne på institutniveau bør de kompetente myndigheder vurdere instituttets evne til effektivt og rettidigt at afhjælpe de påpegede mangler og/eller imødekomme de bekymringer, som de kompetente myndigheder har givet udtryk for. I forbindelse med denne evaluering bør de kompetente myndigheder overveje, om instituttets hidtidige resultater viser, at det er i stand til og har til hensigt at imødegå tilsynsmæssige bekymringer og/eller påpegede mangler på en effektiv og rettidig måde, og om der allerede er taget højde for dette i vurderingen af andre SREP - områder. Til dette formål bør de kompetente myndigheder udnytte vurderingen af følgende elementer:

• a. ledelsesorganets rolle med hensyn til i) vurdering af effektiviteten af instituttets ledelsesordninger, navnlig vedrørende afhjælpende foranstaltninger, og ii) iværksættelse af passende foranstaltninger til at imødegå tilsynsmæssige betænkeligheder og/elle r mangler (effektiv reaktion på tilsynsmæssige betænkeligheder)
• b. kontaktpersonen i instituttet
• c. tilstrækkeligheden og rettidigheden af de oplysninger, der gives og udveksles med den kompetente myndighed
• d. kvaliteten af den interne rapportering om afhjælpende foranstaltninger til ledelsesorganet, den øverste ledelse og de interne kontrolfunktioner
• e. de interne kontrolfunktioners rolle med hensyn til at vurdere, om de afhjælpende foranstaltninger, der er truffet, er tilstrækkelige og effektive.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.