77. Pädevad asutused peaksid sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide …

Pädevad asutused peaksid sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide üldise hindamise raames hindama finantsinstitutsiooni suutlikkust kõrvaldada tõhusalt ja õigeaegselt pädevate asutuste tuvastatud puudused ja/või järelevalveprobleemid. Selle hindamise läbiviimisel peaksid pädevad asutused kaaluma, kas finantsinstitutsiooni senine tegevus näitab selle võimet ja kavatsust tegeleda järelevalvealaste probleemide ja/või tuvastatud puudustega tõhusalt ja õigeaegselt ning kas seda on juba arvesse võetud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi muude valdkondade hindamisel. Selleks peaksid pädevad asutused tuginema järgmiste aspektide hindamisele:

• a. juhtorgani roll i) finantsinstitutsiooni juhtimiskorra tõhususe hindamisel, eelkõige seoses parandusmeetmetega, ning ii) asjakohaste meetmete võtmine järelevalveasutuse tõstatatud probleemide ja/või puuduste kõrvaldamiseks (tõhus reageerimine järelevalveasutuse tõstatatud probleemidele);
• b. finantsinstitutsiooni riskikultuur;
• c. pädevale asutusele esitatud ja temaga vahetatud teabe piisavus ja õigeaegsus;
• d. juhtorganile, kõrgemale juhtkonnale ja sisekontrolli funktsioonide täitjatele parandusmeetmete kohta esitatava asutusesisese aruandluse kvaliteet;
• e. sisekontrolli funktsioonide roll võetud parandusmeetmete piisavuse ja tõhususe läbivaatamisel.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.