77. Sisäisen hallinnon ja laitoksen laajuisten valvontajärjestelyjen kokonaisarvioinnin osana …

Sisäisen hallinnon ja laitoksen laajuisten valvontajärjestelyjen kokonaisarvioinnin osana toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida laitoksen kykyä korjata tehokkaasti ja oikea-aikaisesti havaitut puutteet ja/tai toimivaltaisten viranomaisten ilmaisemat valvontaan liittyvät huolenaiheet. Tätä arviointia tehdessään toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella, osoittavatko laitoksen aiemmat toimet sen kyvyn ja pyrkimyksen puuttua valvontaviranomaisten esille ottamiin huolenaiheisiin ja/tai havaittuihin puutteisiin tehokkaalla ja oikea-aikaisella tavalla, sekä sitä, onko tämä jo otettu huomioon muiden SREP-alueiden arvioinnissa. Tätä varten toimivaltaisten viranomaisten tulisi hyödyntää seuraavien seikkojen arviointia:

• a. ylimmän hallintoelimen rooli i) laitoksen hallintojärjestelmien tehokkuuden arvioinnissa, erityisesti korjaavien toimien osalta, ja ii) asianmukaisten toimenpiteiden toteuttamisessa valvonnassa havaittujen huolenaiheiden ja/tai puutteiden käsittelemiseksi (tehokas reagointi valvonnassa havaittuihin huolenaiheisiin);
• b. riskikulttuuri laitoksessa;
• c. toimivaltaiselle viranomaiselle toimitettujen ja sen kanssa vaihdettujen tietojen riittävyys ja oikea-aikaisuus;
• d. ylimmälle hallintoelimelle, toimivalle johdolle ja sisäisen valvonnan toiminnoille korjaavista toimista tehdyn sisäisen raportoinnin laatu;
• e. sisäisten valvontatoimintojen rooli toteutettujen korjaavien toimien riittävyyden ja tehokkuuden arvioinnissa.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.