+Artikel 36 1

Artikel 36 1

1.   Ved kontrollen af, om et institut overholder artikel 325bi, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår kravene til de tekniske elementer, der skal indgå i de faktiske og hypotetiske ændringer i porteføljeværdien, kontrollerer de kompetente myndigheder, om de interne retningslinjer, der er omhandlet i nævnte litra:

a)

fastsætter alle de elementer, der er omhandlet i artikel 5 i delegeret forordning (EU) 2022/2059, og, hvis det er relevant, alle de elementer, der er omhandlet i artikel 1, stk. 5, litra c), i nævnte forordning

b)

indeholder et krav om, at der udarbejdes en periodisk rapport og, hvis de forskellige elementer, der bidrager til ændringerne i porteføljeværdien, udskilles, daglige tal, herunder:

i)

ændringer vedrørende elementer, der fjernes fra den daglige slutværdi for at frembringe de faktiske og hypotetiske ændringer i overensstemmelse med artikel 1 til 4 i delegeret forordning (EU) 2022/2059, herunder dem, der vedrører intradag-handelsaktiviteter

ii)

ændringer vedrørende justeringer, der indgår i den daglige slutværdi, men som ikke indgår i beregningen af de faktiske og hypotetiske ændringer i overensstemmelse med artikel 1 til 4 i delegeret forordning (EU) 2022/2059

iii)

ændringer vedrørende justeringer, der indgår i den daglige slutværdi og i beregningen af de faktiske og hypotetiske ændringer i overensstemmelse med artikel 1 til 4 i delegeret forordning (EU) 2022/2059

iv)

ændringer vedrørende justeringer som følge af den uafhængige kurskontrol, der er omhandlet i artikel 1, stk. 1, og artikel 2, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2022/2059

c)

et krav om udarbejdelse af den i litra b) omhandlede rapport for hver handelsenhed, der er omfattet af handelsenhedens backtestingkrav i overensstemmelse med artikel 1 og 3 i delegeret forordning (EU) 2022/2059, og for den pågældende portefølje, der er omfattet af backtesting-krav i overensstemmelse med artikel 2 og 4 i delegeret forordning (EU) 2022/2059

d)

fastsætter de afhjælpningsprocedurer, der skal følges ved beregning af de faktiske og hypotetiske ændringer i tilfælde af uforudsete hændelser, undtagelser, fejl og mangelfuld prissætning.

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.