+Artikkel 36 1

Artikkel 36 1

1.   Kui pädevad asutused kontrollivad, kas finantsinstitutsioon vastab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bi lõike 1 punkti e nõuetele seoses tehniliste elementidega, mis tuleb lisada portfelli väärtuse tegelikesse ja hüpoteetilistesse muutustesse, siis kontrollivad nad, kas selles punktis osutatud sisemised põhimõtted vastavad järgmistele nõuetele:

a)

neis määratakse kindlaks kõik delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklis 5 osutatud elemendid ja vajaduse korral kõik kõnealuse määruse artikli 1 lõike 5 punktis c osutatud elemendid;

b)

neis nõutakse korrapärase aruande esitamist ning kui portfelli väärtuse muutusi põhjustavad erinevad elemendid on üksteisest eristatavad, siis igapäevaste aruannete esitamist, sh:

i)

muutused, mis on seotud päevalõpuväärtusest kõrvaldatud elementidega, et saada tegelikud ja hüpoteetilised muutused kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklitega 1–4, sh päevasisese kauplemise kohta;

ii)

muutused, mis on seotud päevalõpuväärtusega hõlmatud korrigeerimistega, aga mida tegelike ja hüpoteetiliste muutuste arvutamine ei sisalda kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklitega 1–4;

iii)

muutused, mis on seotud päevalõpuväärtuse ning tegelike ja hüpoteetiliste muutuste arvutuses sisalduvate korrigeerimistega kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklitega 1–4;

iv)

muutused, mis on seotud korrigeerimistega, mis tulenevad delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artikli 1 lõikes 1 ja artikli 2 lõikes 1 osutatud sõltumatu hinnakontrolli protsessist;

c)

neis nõutakse punktis b osutatud aruande esitamist nii iga kauplemisüksuse tasandil, mille suhtes kohaldatakse kauplemisüksuse järeltestimise nõudeid kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklitega 1 ja 3, kui ka portfelli tasandil, mille suhtes kohaldatakse järeltestimise nõudeid kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2022/2059 artiklitega 2 ja 4;

d)

neis täpsustatakse eriolukordade, erandite, vigade ja ebaõnnestunud hinnastamise korral tegelike ja hüpoteetiliste muutuste arvutamisel järgitav parandamisprotsess.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.