+Člen 36 1

Člen 36 1

1. Pri preverjanju, ali institucija izpolnjuje zahteve iz člena 325bi(1), točka (e), Uredbe (EU) št. 575/2013 v zvezi z zahtevami glede tehničnih elementov, ki se vključijo v dejanske in hipotetične spremembe vrednosti portfelja, pristojni organi preverijo, ali notranje politike iz navedene točke:

(a)	določajo vse elemente iz člena 5 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059 in po potrebi vse elemente iz člena 1(5), točka (c), navedene uredbe;

(b)

zahtevajo pripravo rednega poročila in, kadar so različni elementi, ki prispevajo k spremembam vrednosti portfelja, ločeni, dnevne podatke, ki vključujejo:

(i)	spremembe v zvezi z elementi, ki se odstranijo iz vrednosti ob koncu dneva, da se pridobijo dejanske in hipotetične spremembe v skladu s členi 1 do 4 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059, vključno s tistimi, ki se nanašajo na trgovalne dejavnosti znotraj dneva;

(ii)	spremembe v zvezi s prilagoditvami, ki so vključene v vrednost ob koncu dneva, vendar niso vključene v izračun dejanskih in hipotetičnih sprememb v skladu s členi 1 do 4 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;

(iii)

spremembe v zvezi s prilagoditvami, ki so vključene v vrednost ob koncu dneva in v izračun dejanskih in hipotetičnih sprememb v skladu s členi 1 do 4 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;

(iv)	spremembe v zvezi s prilagoditvami, ki izhajajo iz postopka neodvisnega pregleda cen iz člena 1(1) in člena 2(1) Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;

(c)

zahtevajo pripravo poročila iz točke (b) tako na ravni vsake trgovalne enote, za katero veljajo zahteve glede testiranja za nazaj v skladu s členoma 1 in 3 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059, kot na ravni portfelja, za katerega veljajo zahteve glede testiranja za nazaj v skladu s členoma 2 in 4 Delegirane uredbe (EU) 2022/2059;

(d)	določajo postopke popravkov, ki jih je treba upoštevati pri izračunu dejanskih in hipotetičnih sprememb v primeru nepredvidenih dogodkov, izjem, napak in neuspešnega oblikovanja cen.

1. Pregled

Naslov	Regulativa

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve
Vir	Zahteva

3. Povezani standardi

Standardi
Vir	Zahteva

Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.