+36 straipsnis 1
|
36 straipsnis 1
1. Tikrindamos, ar įstaiga laikosi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkte nustatytų reikalavimų, susijusių su techniniais elementais, kurie turi būti įtraukti į faktinius ir numatomus portfelio vertės pokyčius, kompetentingos institucijos patikrina, ar tame punkte nurodyta vidaus politika:
|
a)
|
apibūdina visus Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 5 straipsnyje nurodytus elementus ir, kai taikytina, visus to reglamento 1 straipsnio 5 dalies c punkte nurodytus elementus;
|
|
b)
|
reikalauja parengti periodinę ataskaitą ir, jei įvairūs elementai, prisidedantys prie portfelio vertės pokyčių, yra atskiriami, kasdienius duomenis, įskaitant:
|
i)
|
pokyčius, susijusius su elementais, kurie pašalinami iš dienos pabaigos vertės siekiant nustatyti faktinius ir numatomus pokyčius pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 1–4 straipsnius, įskaitant pokyčius, susijusius su einamosios paros prekybos veikla;
|
|
ii)
|
pokyčius, susijusius su koregavimais, kurie įtraukiami į dienos pabaigos vertę, tačiau kurie nėra įtraukiami į faktinių ir numatomų pokyčių apskaičiavimą pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 1–4 straipsnius;
|
|
iii)
|
pokyčius, susijusius su koregavimais, kurie įtraukiami į dienos pabaigos vertę ir į faktinių ir numatomų pokyčių apskaičiavimą pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 1–4 straipsnius;
|
|
iv)
|
pokyčius, susijusius su koregavimais atlikus nepriklausomą kainų patikrą, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 1 straipsnio 1 dalyje ir 2 straipsnio 1 dalyje;
|
|
|
c)
|
reikalauja, kad b punkte nurodyta ataskaita būtų parengta tiek kiekvieno prekybos operacijų sąrašo, kuriam taikomi prekybos operacijų sąrašo grįžtamojo patikrinimo reikalavimai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 1 ir 3 straipsnius, lygmeniu, tiek portfelio, kuriam taikomi grįžtamojo patikrinimo reikalavimai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2059 2 ir 4 straipsnius, lygmeniu;
|
|
d)
|
apibūdina ištaisymo procesus, vykdytinus apskaičiuojant faktinius ir numatomus pokyčius esant nenumatytiems atvejams, išimtims, klaidoms ir kainodaros nepakankamumo atvejams.
|
1. Apžvalga
| Pavadinimas |
Reguliavimas |
,
1.1 Nuorodos
1.2 Nustatyti reikalavimai
1.3 Susiję standartai
2. Nustatyti reikalavimai
Reikalavimai
| Šaltinis |
Reikalavimas |
3. Susiję standartai
Standartai
| Šaltinis |
Reikalavimas |
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|