35. Såfremt institutterne anvender modelmetoden i afsnit 31, litra a), nr. i), kan ufinansieret …

Såfremt institutterne anvender modelmetoden i afsnit 31, litra a), nr. i), kan ufinansieret kreditrisikoafdækning betragtes som en risikofaktor i ratingsystemet. Den kan navnlig bestå i:

• (a) justering udelukkende af LGD-estimater i henhold til historiske erfaringer med de observerede kreditrisikoreducerende virkninger af den ufinansierede kreditrisikoafdækning om realiserede LGD'er, herunder realiserede tilbagebetalinger og væsentlige omkostninger i forbindelse med udøvelse af den ufinansierede kreditrisikoafdækning
• (b) justering af både PD- og LGD-estimater, hvor institutterne kan fremlægge empiriske beviser på, at forekomsten af den ufinansierede kreditrisikoafdækning har en indvirkning på låntagerens PD, og påvise, at samtidig tilpasning af både PD- og LGD-estimater ikke fører til dobbelttælling af ufinansieret kreditrisikoafdækning eller til undervurdering af forventede tab.

Justering udelukkende af PD-estimater bør anses for at være upassende under alle omstændigheder.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/