35. Laddove gli enti adottino il metodo della modellizzazione di cui al paragrafo 31(a)(i), la …

Laddove gli enti adottino il metodo della modellizzazione di cui al paragrafo 31(a)(i), la protezione del credito di tipo personale può essere considerata un fattore di rischio nel sistema di rating. In particolare, ciò può consistere nel:

• (a) rettificare solo le stime della LGD in base all’esperienza passata relativa agli effetti di attenuazione del rischio di credito della protezione del credito di tipo personale osservati sulle LGD realizzate, compresi i recuperi realizzati e i costi sostanziali associati all’esercizio della protezione del credito di tipo personale;
• (b) rettificare le stime sia della PD sia della LGD, laddove gli enti possano fornire prove empiriche del fatto che l’esistenza della protezione del credito di tipo personale abbia un impatto sulla PD del debitore e dimostrare che la rettifica simultanea delle stime sia della PD che della LGD non comporti effetti di doppio conteggio della protezione del credito di tipo personale o una sottovalutazione della perdita attesa.

La sola rettifica delle stime della PD dovrebbe essere considerata inappropriata in qualsiasi circostanza.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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