195. Når de kompetente myndigheder analyserer markedsrisikoaktiviteter, bør de også tage højde for …

Når de kompetente myndigheder analyserer markedsrisikoaktiviteter, bør de også tage højde for kompleksiteten af de relevante finansielle produkter (herunder produkter, der opgøres til modelværdi) og af specifikke markedstransaktioner (herunder højfrekvenshandel). Der bør tages stilling til følgende spørgsmål:

• a. Hvis investeringsselskabet besidder positioner i derivater, bør de kompetente myndigheder vurdere både markedsværdien og den fiktive værdi.
• b. Hvis investeringsselskabet beskæftiger sig med OTC-derivater, bør de kompetente myndigheder evaluere disse eventuelle transaktioners vægt i den samlede portefølje af derivater og fordele OTC-porteføljen efter kontrakttype (swap-aftale eller terminskontrakt), de underliggende finansielle instrumenter osv. (modpartskreditrisikoen i forbindelse med disse produkter er omfattet af selskabsrisikometoden).
• c. Hvis investeringsselskabet har gennemført afdækningsstrategier, bør de kompetente myndigheder vurdere den resterende markedsrisiko efter gennemførelsen af disse strategier.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/