195. Κατά την ανάλυση δραστηριοτήτων που σχετίζονται με κίνδυνο αγοράς, οι αρμόδιες αρχές πρέπει …

Κατά την ανάλυση δραστηριοτήτων που σχετίζονται με κίνδυνο αγοράς, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να εξετάζουν την πολυπλοκότητα των σχετικών χρηματοπιστωτικών προϊόντων (μεταξύ άλλων, προϊόντα που αποτιμώνται σύμφωνα με τεχνικές αποτίμησης βάσει υποδείγματος) και συγκεκριμένων δραστηριοτήτων αγοράς (μεταξύ άλλων, συναλλαγές υψηλής συχνότητας). Πρέπει να λαμβάνονται υπόψη τα ακόλουθα σημεία:

70

• α. εάν η επιχείρηση επενδύσεων έχει θέσεις σε παράγωγα, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αξιολογούν τόσο την αγοραία αξία όσο και το ονομαστικό ποσό·
• β. όταν η επιχείρηση επενδύσεων έχει έκθεση σε εξωχρηματιστηριακά παράγωγα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν, εφόσον υπάρχουν, το μερίδιο αυτών των συναλλαγών στο συνολικό χαρτοφυλάκιο παραγώγων και την ανάλυση του εξωχρηματιστηριακού χαρτοφυλακίου ανά είδος συμβολαίου (συμφωνίες ανταλλαγής, προθεσμιακές συναλλαγές), υποκείμενων χρηματοοικονομικών μέσων (ο πιστωτικός κίνδυνος αντισυμβαλλομένου που συνδέεται με τα εν λόγω προϊόντα καλύπτεται από τη μεθοδολογία κινδύνου για την επιχείρηση επενδύσεων)·
• γ. όταν η επιχείρηση επενδύσεων έχει εφαρμόσει στρατηγικές αντιστάθμισης κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αξιολογούν τον υπολειπόμενο κίνδυνο αγοράς μετά την εφαρμογή των στρατηγικών αυτών.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/