Άρθρο 26 Αξιολόγηση των παραγόντων κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου

α)

ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει κατάλογο των καμπυλών πιστωτικών περιθωρίων και πιστωτικών δεικτών όλων των εκδοτών έναντι των οποίων το χαρτοφυλάκιο του ιδρύματος είναι ευαίσθητο, καθώς και των παραγόντων κινδύνου που χρησιμοποιούνται για την υποδειγματοποίηση του συναφούς κινδύνου·

β)

ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει ανάλυση ευαισθησίας του χαρτοφυλακίου του στις καμπύλες πιστωτικών περιθωρίων και τους πιστωτικούς δείκτες καθενός εκ των εκδοτών που αναφέρονται στο στοιχείο α)·

γ)

εξακριβώνουν αν, στην περίπτωση που ο κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου εκδότη υποδειγματοποιείται ως άθροισμα συστηματικού παράγοντα κινδύνου όπως αναφέρεται στο άρθρο 3 παράγραφος 3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060 και ιδιοσυγκρατικού παράγοντα κινδύνου, η μεταβλητότητα που προκύπτει από τον κλυδωνισμό των εν λόγω παραγόντων αποτυπώνει τη μεταβλητότητα που παρατηρείται για το πιστωτικό περιθώριο του εν λόγω εκδότη·

δ)

εξακριβώνουν αν ο κίνδυνος βάσης μεταξύ εκδοτών αποτυπώνεται είτε με την υποδειγματοποίηση των πιστωτικών περιθωρίων των εκδοτών απευθείας είτε μέσω παράγοντα κινδύνου βάσης, και αν παρακολουθείται η βάση μεταξύ διαφορετικών θέσεων που αναφέρονται στον ίδιο εκδότη και, όταν είναι ουσιώδης, αν περιλαμβάνεται στο εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων·

ε)

αξιολογούν αν αποτυπώνεται δεόντως ο κίνδυνος μεταβολών των καμπυλών πιστωτικού περιθωρίου, σύμφωνα με το άρθρο 29 του παρόντος κανονισμού·

στ)

αξιολογούν αν αποτυπώνεται δεόντως ο κίνδυνος βέγκα που σχετίζεται με τον κίνδυνο πιστωτικού περιθωρίου, όπως απαιτείται από το άρθρο 30 του παρόντος κανονισμού.