Člen 26 Ocena dejavnikov tveganja kreditnega razmika

(a)

od institucije zahtevajo, da predloži seznam vseh krivulj kreditnega razmika in kreditnih indeksov izdajateljev, na katere je portfelj institucije občutljiv, ter dejavnikov tveganja, ki se uporabljajo za modeliranje povezanega tveganja;

(b)

od institucije zahtevajo, da predloži analizo občutljivosti svojega portfelja na vsako od krivulj kreditnega razmika in vsakega od kreditnih indeksov izdajateljev iz točke (a);

(c)

preverijo, ali v primeru, da se tveganje v kreditnem razmiku izdajatelja modelira kot vsota dejavnika sistematičnega tveganja iz člena 3(3) Delegirane uredbe (EU) 2022/2060 in dejavnika nesistematičnega tveganja, nestanovitnost, ki jo povzroči izpostavitev teh dejavnikov šokom, odraža nestanovitnost, opaženo za ta kreditni razmik izdajatelja;

(d)

preverijo, ali je tveganje osnove med izdajatelji zajeto bodisi z neposrednim modeliranjem kreditnih razmikov izdajateljev bodisi z modeliranjem s pomočjo dejavnika tveganja osnove ter ali se spremlja osnova med različnimi pozicijami, ki se nanašajo na istega izdajatelja, in je, kadar je pomembna, vključena v notranji model za merjenje tveganj;

(e)

ocenijo, ali je tveganje sprememb krivulj kreditnega razmika ustrezno zajeto, kot se zahteva v členu 29 te uredbe;

(f)

ocenijo, ali je vega tveganje, povezano s tveganjem kreditnega razmika, ustrezno zajeto, kot se zahteva v členu 30 te uredbe.