26. cikk A hitelfelár-kockázati tényezők értékelése

a)

előírják, hogy az intézmény adja meg azon kibocsátói hitelfelárak és hitelindexek jegyzékét, amelyek tekintetében portfóliója érzékeny, valamint a kapcsolódó kockázat modellezéséhez használt kockázati tényezőket;

b)

előírják, hogy az intézmény az a) pontban említett minden egyes kibocsátói hitelfelár és hitelindex tekintetében készítsen érzékenységi elemzést portfóliójáról;

c)

ellenőrzik, hogy ha a kibocsátói hitelfelárral kapcsolatos kockázatot egy az (EU) 2022/2060 felhatalmazáson alapuló rendelet 3. cikkének (3) bekezdésében említett szisztematikus kockázati tényező és egy idioszinkratikus kockázati tényező összegeként modellezik, az e tényezők sokkolásával generált volatilitás tükrözi-e az adott kibocsátói hitelfelárra vonatkozóan megfigyelt volatilitást;

d)

ellenőrzik, hogy a kibocsátók között a báziskockázatot a kibocsátó hitelkockázati felárak közvetlen modellezésével vagy báziskockázati tényezővel mérik-e, és hogy az ugyanazon kibocsátóra hivatkozó különböző pozíciók közötti bázist nyomon követik-e és, amennyiben lényeges, belefoglalják-e a belső kockázatmérési modellbe;

e)

értékelik, hogy az e rendelet 29. cikkében előírtak szerint kellően figyelembe van-e véve a hitelfelárgörbék változásának kockázata;

f)

értékelik, hogy az e rendelet 30. cikkében előírtak szerint kellően figyelembe van-e véve a hitelfelár-kockázathoz kapcsolódó vega kockázat.