Článok 26 Posudzovanie faktorov rizika kreditného rozpätia

a)

požadujú od inštitúcie, aby poskytla zoznam všetkých kriviek kreditných rozpätí a kreditných indexov emitentov, voči ktorým je portfólio inštitúcie citlivé, ako aj faktorov rizika použitých na modelovanie súvisiaceho rizika;

b)

požadujú, aby inštitúcia poskytla analýzu citlivosti svojho portfólia voči každej krivke kreditných rozpätí a kreditného indexu emitentov uvedených v písmene a);

c)

overujú, či v prípade, že sa riziko kreditného rozpätia emitenta modeluje ako súčet faktora systémového rizika, ako sa uvádza v článku 3 ods. 3 delegovaného nariadenia (EÚ) 2022/2060, a faktora idiosynkratického rizika, volatilita vyvolaná šokmi týchto faktorov odráža volatilitu zaznamenanú pre dané kreditné rozpätie emitenta;

d)

overujú, či je bázické riziko medzi emitentmi zachytené buď modelovaním kreditných rozpätí emitentov priamo alebo prostredníctvom bázického faktora rizika, a či sa monitoruje základ medzi rôznymi pozíciami odkazujúcimi na toho istého emitenta, a ak je významný, či je zahrnutý do interného modelu merania rizika;

e)

posudzujú, či je riziko zmien v krivkách kreditného rozpätia riadne zachytené, ako sa vyžaduje článku 29 tohto nariadenia;

f)

posudzujú, či je riziko vega súvisiace s rizikom kreditného rozpätia riadne zachytené, ako sa vyžaduje v článku 30 tohto nariadenia.