Artigo 26.o Avaliação dos fatores de risco despreadde crédito

a)

Exigir que a instituição forneça uma lista de todas as curvas de spreads de crédito e de todos os índices de crédito dos emitentes relativamente aos quais a carteira da instituição é sensível, bem como os fatores de risco utilizados para modelizar o risco associado;

b)

Exigir que a instituição forneça uma análise de sensibilidade da sua carteira relativamente a cada uma das curvas de spreads de crédito e dos índices de crédito dos emitentes referidas na alínea a);

c)

Verificar se, caso o risco no spread de crédito de um emitente seja modelizado como a soma de um fator de risco sistemático, tal como referido no artigo 3.o, n.o 3, do Regulamento Delegado (UE) 2022/2060, e de um fator de risco idiossincrático, a volatilidade gerada pelo choque desses fatores reflete a volatilidade observada para o spread de crédito desse emitente;

d)

Verificar se o risco de base entre emitentes é tido em conta quer através da modelização direta dos spreads de crédito dos emitentes quer através de um fator de risco de base, e se a base entre diferentes posições referenciadas ao mesmo emitente é monitorizada e, quando relevante, incluída no modelo interno de medição dos riscos;

e)

Avaliar se o risco de variações nas curvas dos spreads de crédito é devidamente tido em conta, tal como exigido pelo artigo 29.o do presente regulamento;

f)

Avaliar se o risco vega relacionado com o risco de spread de crédito é devidamente tido em conta, tal como exigido pelo artigo 30.o do presente regulamento.