Κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με την εκτίμηση των O -SII

Το παρόν έγγραφο περιέχει κατευθυντήριες γραμμές οι οποίες ερείδονται στο άρθρο 16 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010, σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής (στο εξής ο «κανονισμός ΕΑΤ»). Σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3 του κανονισμού ΕΑΤ, οι αρμόδιες αρχές και τα χρηματοοικονομικά ιδρύματα καταβάλλουν κάθε δυνατή προσπάθεια για να συμμορφωθούν με τις εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές.

Οι κατευθυντήριες γραμμές παρουσιάζουν την άποψη της ΕΑΤ σχετικά με τις κατάλληλες εποπτικές πρακτικές στο πλαίσιο του Ευρωπαϊκού Συστήματος Χρηματοοικονομικής Εποπτείας ή σχετικά με τους τρόπους ορθής εφαρμογής του δικαίου της ΕΕ στον συγκεκριμένο τομέα. Ως εκ τούτου, η ΕΑΤ αναμένει από τις αρμόδιες αρχές και τα χρηματοοικονομικά ιδρύματα στα οποία απευθύνονται οι κατευθυντήριες γραμμές να συμμορφωθούν προς αυτές. Οι αρμόδιες αρχές προς τις οποίες απευθύνονται οι κατευθυντήριες γραμμές πρέπει να συμμορφωθούν ενσωματώνοντας αυτές δεόντως στις εποπτικές πρακτικές τους (π.χ. τροποποιώντας το νομικό τους πλαίσιο ή τις εποπτικές διαδικασίες τους), ακόμη και όταν αυτές απευθύνονται πρωτίστως σε ιδρύματα.

Σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3 του κανονισμού ΕΑΤ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να γνωστοποιήσουν στην ΕΑΤ εάν συμμορφώνονται ή προτίθενται να συμμορφωθούν προς τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές, ή άλλως να εκθέσουν τους λόγους μη συμμόρφωσης, έως τις 17.02.201 5 . Εάν η προθεσμία γνωστοποίησης παρέλθει άπρακτη, η ΕΑΤ θεωρεί ότι οι αρμόδιες αρχές δεν συμμορφώνονται. Οι γνωστοποιήσεις πρέπει να αποστέλλονται, με την υποβολή του εντύπου που παρέχεται στην ενότητα 5 του παρόντος εγγράφου, στην ηλεκτρονική διεύθυνση compliance@eba.europa.eu με την επισήμανση «EBA/GL/2014/ 10 ». Οι γνωστοποιήσεις πρέπει να υποβάλλονται από πρόσωπα δεόντως εξουσιοδοτημένα να γνωστοποιούν τη συμμόρφωση εκ μέρους των αρμόδιων αρχών τους.

Η γνωστοποίηση δημοσιεύεται στον δικτυακό τόπο της ΕΑΤ, σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3.

Τίτλος I — Αντικείμενο, πεδίο εφαρμογής και ορισμοί

Τίτλος II — Μεθοδολογία βαθμολόγησης για τον προσδιορισμό των O -SII

Τίτλος ΙΙΙ — Εποπτική αξιολόγηση των O -SII

Τίτλος IV — Δημοσιοποίηση και γνωστοποίηση

Τίτλος V – Τελικές διατάξεις και εφαρμογή

Παράρτημα 1 — Υποχρεωτικοί δείκτες για τη βαθμολόγηση

Πίνακας 1

Πίνακας 2

Προαιρετικός δείκτης Συνολική έκθεση σε κίνδυνο λόγω αθέτησης Συνολικό σταθμισμένο ως προς τον κίνδυνο ενεργητικό Στοιχεία εκτός ισολογισμού Χρηματιστηριακή αξία Συνολική έκθεση σε κίνδυνο λόγω αθέτησης/ ΑΕΠ κράτους μέλους Σύνολο στοιχείων ενεργητικού/ ΑΕΠ κράτους μέλους Δάνεια ιδιωτικού τομέα* Στεγαστικά δάνεια* Επιχειρηματικά δάνεια * Καταναλωτικά δάνεια* Καταθέσεις λιανικής* Εγγυημένες καταθέσεις στο πλαίσιο συστήματος εγγύησης καταθέσεων* Εταιρικές καταθέσεις* Όλες οι καταθέσεις* Αριθμός πελατών λιανικής* Μερίδιο σε σύστημα εκκαθάρισης και διακανονισμού* Υπηρεσίες πληρωμών που παρασχέθηκαν σε συμμετέχοντες στην αγορά ή άλλους* Στοιχεία ενεργητικού υπό φύλαξη* Αναδοχή έκδοσης ομολόγων* Προαιρετικός δείκτης Αναδοχή έκδοσης ιδίων κεφαλαίων* Τοποθετήσεις σε εγχώρια ομόλογα Αριθμός καταθετικών λογαριασμών — επιχειρήσεις* Αριθμός καταθετικών λογαριασμών — ιδιώτες* Γεωγραφική ανάλυση δραστηριοτήτων του πιστωτικού ιδρύματος Είδος πελατών* Στοιχεία ενεργητικού 3ου επιπέδου Παράγωγα (ενεργητικού ή/και παθητικού) Αξία εμπορικών & διαθέσιμων προς πώληση τίτλων (λαμβανομένων υπόψη των στοιχείων ενεργητικού υψηλής ρευστότητας) Αριθμός θυγατρικών Αριθμός θυγατρικών εξωτερικού Αριθμός ενεργών δικαιοδοσιών Βαθμός εξυγίανσης σύμφωνα με την αξιολόγηση της δυνατότητας εξυγίανσης του ιδρύματος Καθαρά έσοδα από το εξωτερικό / σύνολο εσόδων Εισόδημα μη προερχόμενο από τόκους/ συνολικό εισόδημα* Αξία συμφωνιών επαναγοράς (repos) Αξία συμφωνιών επαναγοράς και επαναπώλησης (reverse repos) Πιθανή διάχυση μέσω οντοτήτων σε όμιλο ετερογενών δραστηριοτήτων Πιθανή διάχυση μέσω μετόχων Πιθανή διάχυση φήμης Διατραπεζικές απαιτήσεις ή/και υποχρεώσεις* Συναλλαγές δανειοδοσίας τίτλων (securities lending transactions) Όγκοι ή αξίες πράξεων αγοράς* Σημασία ενός ΘΣΠ (IPS) στο οποίο συμμετέχει η οντότητα Σημαντική έκδοση καλυμμένων ομολόγων Τιτλοποιημένα χρεόγραφα Παρασχεθείσες υπηρεσίες πληρωμών* Συνδεσιμότητα σε και από τραπεζικό σύστημα εξωτερικού Συνδεσιμότητα σε και από μη τράπεζες εξωτερικού Στοιχεία ενεργητικού προς διαπραγμάτευση

Για τους δείκτες που επισημαίνονται με * οι σχετικές αρχές δύνανται να επιλέγουν το κατάλληλο πεδίο εφαρμογής (κράτος μέλος, Ένωση, συγκεκριμένη περιοχή, παγκοσμίως).