EBA-Leitlinien für die Bewertung von A-SRI

Das vorliegende Dokument enthält Leitlinien, die gemäß Artikel 16 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG („EBA-Verordnung“) erlassen werden. Gemäß Artikel 16 Absatz 3 der EBA-Verordnung müssen die zuständigen Behörden und die Finanzinstitute alle erforderlichen Anstrengungen unternehmen, um den Leitlinien nachzukommen.

Die Leitlinien legen fest, was nach Ansicht der EBA angemessene Aufsichtspraktiken innerhalb des Europäischen Finanzaufsichtssystems sind oder wie das Unionsrecht in einem bestimmten Bereich anzuwenden ist. Die EBA erwartet folglich von allen zuständigen Behörden und Finanzinstituten, an die diese Leitlinien gerichtet sind, dass sie diesen nachkommen. Dazu sollten die zuständigen Behörden die an sie gerichteten Leitlinien in geeigneter Weise in ihre Aufsichtspraktiken (z. B. durch Änderung ihres Rechtsrahmens oder ihrer Aufsichtsverfahren) integrieren, einschließlich der Leitlinien in diesem Dokument, die in erster Linie an Institute gerichtet sind.

Nach Artikel 16 Absatz 3 der EBA-Verordnung müssen die zuständigen Behörden der EBA bis zum 17. Februar 2015 mitteilen, ob sie diesen Leitlinien nachkommen oder nachzukommen beabsichtigen, oder die Gründe nennen, warum sie dies nicht tun. Geht innerhalb der genannten Frist keine Meldung ein, geht die EBA davon aus, dass die zuständige Behörde den Anforderungen nicht nachkommt. Die Meldungen sind unter Verwendung des in Abschnitt 5 enthaltenen Formulars mit dem Betreff „EBA/GL/2014/10” an compliance@eba.europa.eu zu senden. Die Meldungen sollten durch Personen erfolgen, die befugt sind, entsprechende Meldungen im Auftrag ihrer Behörde zu übermitteln.

Die Meldungen werden gemäß Artikel 16 Absatz 3 der EBA-Verordnung auf der Website der EBA veröffentlicht.

Titel I – Gegenstand, Anwendungsbereich und Begriffsbestimmungen

Titel II - Punktbewertungsmethoden für die Bewertung der A-SRI

Titel III - Aufsichtliche Bewertung von A-SRI

Titel IV - Offenlegung und Benachrichtigung

Titel V – Schlussbestimmungen und Umsetzung

Anhang 1 - Pflichtindikatoren für die Punktbewertung

Tabelle 1

Tabelle 2

Optionaler Indikator EAD insgesamt RWA insgesamt Außerbilanzielle Positionen Marktkapitalisierung EAD insgesamt/BIP des Mitgliedstaates Summe der Vermögenswerte/BIP des Mitgliedstaates Kredite an Privatsektor* Hypothekarkredite* Unternehmenskredite* Privatkundenkredite* Privatkundeneinlagen* Über das Einlagensicherungssystem garantierte Einlagen* Geschäftskundeneinlagen* Alle Einlagen* Anzahl Privatkunden* Anteil am Clearing- und Abrechnungssystem* Für Markteilnehmer und andere erbrachte Zahlungsdienstleistungen* Custody-Vermögen* Underwriting für Anleiheemissionen * Underwriting für Aktienemissionen * Bestände inländische Anleihen Anzahl der Depotkonten - Geschäftskunden* Anzahl der Depotkonten - Privatkunden* Geografische Aufschlüsselung der Geschäftstätigkeit der Bank Kundentyp* Optionaler Indikator Vermögenswerte der Stufe 3 Derivate (als Vermögenswerte und/oder Verbindlichkeiten) Wert von zu Handelszwecken gehaltenen Wertpapieren (unter Berücksichtigung hochliquider Vermögenswerte) Anzahl der Tochterunternehmen Anzahl der Tochterunternehmen im Ausland Anzahl der Rechtsräume mit Geschäftstätigkeit Grad der Abwicklungsfähigkeit gemäß Bewertung der Abwicklungsfähigkeit des Instituts Netto-Auslandsumsatz / Gesamtumsatz Erträge ohne Zinserträge / Gesamtertrag* Wert der Pensionsgeschäfte Wert der umgekehrten Pensionsgeschäfte Potenzielle Ansteckung durch Einheiten innerhalb des Finanzkonglomerats Potenzielle Ansteckung durch Eigentümer Potenzielle Ansteckung über Reputationskanal Interbankforderungen und/oder -verbindlichkeiten Wertpapierleihgeschäfte Volumen oder Werte von Markttransaktionen* Bedeutung für ein IPS, dem das Unternehmen angeschlossen ist Wesentliche Emissionen von gedeckten Schuldverschreibungen Verbriefte Schulden Geleistete Zahlungsdienstleistungen* Verflechtung mit einem ausländischen Bankensystem Verflechtung mit ausländischen Nichtbanken Zu Handelszwecken gehaltene Vermögenswerte

Bei den mit * markierten Indikatoren können die benannten Behörden den zweckdienlichen Erfassungsbereich (Mitgliedstaat, Gemeinschaft, bestimmte Region, weltweit) festlegen.