EBA:s riktlinjer för bedömning av O-SII

Detta dokument innehåller riktlinjer som utfärdats i enlighet med artikel 16 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (nedan kallad EBA-förordningen ). I enlighet med artikel 16.3 i EBA-förordningen ska de behöriga myndigheterna och finansinstituten försöka följa riktlinjerna med alla tillgängliga medel.

I riktlinjerna ger Europeiska bankmyndigheten (EBA) sin syn på vad som är lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn och på hur unionslagstiftningen bör tillämpas inom ett visst område. EBA förväntar sig därför att alla berörda behöriga myndigheter och finansinstitut följer riktlinjerna. De behöriga myndigheter som omfattas av riktlinjerna bör följa dem genom att på lämpligt sätt införliva dem i sin tillsyn (t.ex. genom att ändra sin rättsliga ram eller sina tillsynsrutiner). Detta gäller även när riktlinjerna främst riktar sig till institutioner.

I enlighet med artikel 16.3 i EBA-förordningen ska de behöriga myndigheterna underrätta EBA om huruvida de följer eller tänker följa riktlinjerna. I annat fall ska de ange skälen till att inte följa riktlinjerna. Myndigheterna ska underrätta EBA senast den 17 februari 2015. Om de berörda myndigheterna inte underrättat EBA inom denna tidsfrist anser EBA att de inte följer riktlinjerna. Underrättelserna bör ske på formuläret i avsnitt 5 och skickas till compliance@eba.europa.eu. Ange referensnummer EBA/GL/2014/10. Underrättelserna bör skickas av personer med lämplig behörighet att för den behöriga myndighetens räkning rapportera att riktlinjerna följs.

Underrättelserna offentliggörs på EBA:s webbplats i enlighet med artikel 16.3.

Avdelning I – Syfte, tillämpningsområde och definitioner

Avdelning II – Poängsättningsmetoden för bedömning av O-SII

Avdelning III – Tillsynsbedömning av O-SII

Avdelning IV – Offentliggörande och anmälan

Avdelning V – Slutbestämmelser och införande

Bilaga 1 – Obligatoriska indikatorer för poängsättning

Tabell 1

Tabell 2

Valfri indikator Totalt EAD Totalt RWA Poster utanför balansräkningen Börsvärde Totalt EAD/medlemsstatens BNP Totala tillgångar/medlemsstatens BNP Lån till privat sektor* Bostadskrediter* Företagskrediter* Konsumentkrediter, exklusive bostadskrediter* Insättningar från hushåll* Insättningar som garanteras enligt insättningsgarantin* Insättningar från företag* Alla insättningar* Antal hushållskunder* Andel i clearing- och avvecklingssystem* Betaltjänster som tillhandahålls till marknadsaktörer eller andra aktörer* Tillgångar inom förvaringsinstitut* Emissionsgaranti, obligationer* Emissionsgaranti, aktier* Innehav av inhemska obligationer Antal inlåningskonton, företag* Antal inlåningskonton, hushåll* Geografisk fördelning av bankens verksamhet Typ av kunder* Nivå 3-tillgångar Derivat (tillgång- och/eller skuldsida) Värdepapper som innehas för handel och som kan säljas (med hänsyn tagen till likvida medel) Antal dotterbolag Antal utländska dotterbolag Antal aktiva jurisdiktioner Resolutionsnivån enligt institutets utvärdering av resolutionen Utländska nettointäkter/totala intäkter Icke-ränteintäkter/totala inkomstervinster* Värdet av repor Värdet av omvända repor Potentiell spridningsrisk genom enheter i konglomeratet Potentiell spridningsrisk genom aktieägare Valfri indikator Potentiell spridningsrisk angående anseende Fordringar och/eller skulder inom banken* Värdepappersutlåning Volymer eller värden på marknadstransaktioner* Betydelsen för en IPS i vilken företaget ingår Betydande utgivning av säkerställda obligationer Värdepapperiserad skuld Tillhandahållna betaltjänster* Anslutningar till och från utländska banksystem Anslutningar till och från utländska institut som inte är banker Tillgångar som innehas för handel

För indikatorer markerade med * får berörda myndigheter välja lämpligt tillämpningsområde (medlemsstaten, unionen, en viss region, hela världen).