Usmernenia orgánu EBA k posúdeniu inak systémovo významných inštitúcií

Tento dokument obsahuje usmernenia vydané podľa článku 16 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/78/ES (ďalej len „nariadenie o EBA“). V súlade s článkom 16 ods. 3 nariadenia o EBA musia príslušné orgány a finančné inštitúcie vynaložiť všetko úsilie na dodržanie týchto usmernení.

V usmerneniach sa uvádza stanovisko EBA k náležitým postupom dohľadu v rámci európskeho systému orgánov finančného dohľadu alebo spôsob, ktorým sa má uplatňovať právo Únie v konkrétnej oblasti. EBA preto očakáva, že všetky príslušné orgány finančné inštitúcie, ktorým sú tieto usmernenia určené, ich budú dodržiavať. Príslušné orgány, na ktoré sa usmernenia vzťahujú, ich majú dodržiavať tak, že ich primeraným spôsobom začlenia do svojich postupov dohľadu (napr. zmenou svojho právneho rámca alebo svojich procesov dohľadu), vrátane prípadov, keď sú usmernenia zamerané v prvom rade na inštitúcie.

Podľa článku 16 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 1093/2010 musia príslušné orgány informovať EBA o tom, či dodržiavajú alebo majú v úmysle dodržiavať tieto usmernenia alebo ak nie, musia uviesť dôvody nedodržiavania, a to do 17 . februára 2015. V prípade neposkytnutia oznámenia v tejto lehote bude EBA považovať príslušné orgány za orgány, ktoré nedodržiavajú tieto usmernenia. Oznámenia treba posielať predložením formulára uvedeného v oddiele 5 na adresu compliance@eba.europa.eu s označením „EBA/GL/2014/1 0 “. Oznámenia majú predkladať osoby s náležitým oprávnením na oznamovanie dodržiavania súladu v mene ich príslušných orgánov.

Oznámenia budú uverejnené na webovej stránke EBA v súlade s článkom 16 ods. 3.

Hlava I – Predmet úpravy, rozsah pôsobnosti a vymedzenie pojmov

Hlava II – Metodika hodnotenia na posúdenie inak systémovo významných inštitúcií

Hlava III – Posúdenie inak systémovo významných inštitúcií orgánom dohľadu

Hlava IV – Zverejňovanie a oznamovanie

Hlava V – Záverečné ustanovenia a vykonávanie

Príloha 1 — Povinné ukazovatele hodnotenia

T abuľka 1

T abuľka 2

Voliteľný ukazovateľ Celková expozícia v prípade zlyhania (Exposure at Default – EAD) Celková výška rizikovo vážených aktív Podsúvahové položky Trhová kapitalizácia Celková expozícia v prípade zlyhania (EAD)/HDP členského štátu Celkové aktíva/HDP členského štátu Úvery poskytované súkromnému sektoru* Hypotekárne úvery* Obchodné úvery* Retailové úvery* Retailové vklady* Vklady chránené systémom ochrany vkladov* Vklady podnikateľských subjektov* Akékoľvek vklady* Počet retailových klientov* Podiel na systéme zúčtovania a vyrovnania* Platobné služby poskytované účastníkom trhu alebo iným subjektom* Aktíva v úschove* Upisovanie emisie dlhopisov* Upisovanie emisie dlhopisov* Držba domácich dlhopisov Počet depozitných účtov – obchodných* Počet depozitných účtov – retailových* Geografické rozdelenie činnosti banky Typ klientov* Aktíva úrovne 3 Deriváty ( na strane aktív a/alebo pasív) Hodnota obchodovania s cennými papiermi a cenné papiere k dispozícii na predaj (so zohľadnením vysoko likvidných aktív) Počet dcérskych spoločností Počet zahraničných dcérskych spoločností Voliteľný ukazovateľ Počet aktívnych jurisdikcií Stupeň vyriešiteľnosti krízovej situácie podľa posúdenia vyriešiteľnosti krízovej situácie vykonaného inštitúciou Čistý zahraničný príjem/obrat Príjmy nepochádzajúce z výnosov z úrokov/obrat* Hodnota repo transakcií Hodnota obrátených repo transakcií Potenciálna nákaza prostredníctvom subjektov v konglomeráte Potenciálna nákaza prostredníctvom akcionárov Potenciálne poškodenie dobrej povesti Medzibankové pohľadávky a/alebo záväzky* Transakcie týkajúce sa požičiavania cenných papierov Objemy alebo hodnoty operácií na trhu* Význam pre schému inštitucionálneho zabezpečenia, ktorej členom je subjekt Významné emisie krytých dlhopisov Dlhové cenné papiere Poskytované platobné služby* Pripojenie k zahraničnému bankovému systému a z neho Pripojenie k zahraničným nebankovým subjektom a z nich Aktíva na obchodovanie

V prípade ukazovateľov označených hviezdičkou môžu príslušné orgány vybrať vhodný rozsah pôsobnosti (v členskom štáte, v Únii, v konkrétnom regióne alebo celosvetový) .