150. Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να περιλαμβάνουν μια αποτελεσματική και μόνιμη …

Τα τμήματα εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να περιλαμβάνουν μια αποτελεσματική και μόνιμη υπηρεσία εσωτερικής συμμόρφωσης και, όπου ενδείκνυται και αναλογικά, λαμβάνοντας υπόψη τα κριτήρια που αναφέρονται στον Τίτλο I, μια υπηρεσία διαχείρισης κινδύνου και μια υπηρεσία εσωτερικού ελέγχου. Στις αρμοδιότητες των τμημάτων ελέγχου συγκαταλέγεται επίσης η διασφάλιση της συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σχετικά με την καταπολέμηση της ΝΕΠΔ/ΧΤ. Όταν οι επιχειρήσεις επενδύσεων δεν δημιουργούν και δεν διατηρούν ένα τμήμα διαχείρισης κινδύνου και ένα τμήμα εσωτερικού ελέγχου, θα πρέπει να είναι σε θέση να αποδεικνύουν κατόπιν αιτήματος ότι οι πολιτικές και οι διαδικασίες που υιοθετούνται και εφαρμόζονται για ένα πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου επιτυγχάνουν αποτελεσματικά το ίδιο αποτέλεσμα με τις κατευθυντήριες γραμμές που προβλέπονται στον εν λόγω Τίτλο V.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/