150. Vidaus kontrolės funkcijas turėtų sudaryti veiksminga ir nuolat veikianti vidaus atitikties …

Vidaus kontrolės funkcijas turėtų sudaryti veiksminga ir nuolat veikianti vidaus atitikties užtikrinimo funkcija ir, jei tai tikslinga ir proporcinga, atsižvelgiant į I antraštinėje dalyje išdėstytus kriterijus, rizikos valdymo funkcija ir vidaus audito funkcija. Į kontrolės funkcijų vykdytojų atsakomybės sritį taip pat įeina atitikties kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu reikalavimams užtikrinimas. Jeigu investicinės įmonės nesukuria ir nevykdo rizikos valdymo funkcijos ir vidaus audito funkcijos, jos turėtų gebėti, to paprašius, įrodyti, kad priimta ir įgyvendinama vidaus kontrolės sistemos politika ir procedūros padeda veiksmingai pasiekti šio dokumento V antraštinėje dalyje išdėstytas gaires atitinkantį rezultatą.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/