150. Iekšējās kontroles funkcijās būtu jāietver efektīva un pastāvīga iekšējās atbilstības funkcija …

Iekšējās kontroles funkcijās būtu jāietver efektīva un pastāvīga iekšējās atbilstības funkcija un, ja nepieciešams un ir samērīgi, ņemot vērā I sadaļā uzskaitītos kritērijus, būtu jāietver arī riska pārvaldības funkcija un iekšējās revīzijas funkcija. Kontroles funkciju pienākumos ietilpst arī nodrošināt atbilstību nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas/terorisma finansēšanas novēršanas prasībām. Ja ieguldījumu sabiedrības neizveido un neuztur riska pārvaldības funkciju un iekšējās revīzijas funkciju, tām būtu jābūt iespējai pēc pieprasījuma pierādīt, ka iekšējai kontroles sistēmai pieņemtās un īstenotās politikas un procedūras efektīvi sasniedz tādu pašu rezultātu kā šajā sadaļā sniegtās pamatnostādnes.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/