150. Las funciones de control interno deberían incluir una función interna de cumplimiento …

Las funciones de control interno deberían incluir una función interna de cumplimiento normativo efectiva y permanente, y cuando resulte adecuado y proporcionado, teniendo en cuenta los criterios enumerados en el título I, una función de gestión de riesgos y una función de auditoría interna. Las responsabilidades de las funciones de control incluyen también la de garantizar el cumplimiento de los requisitos de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Cuando las empresas de servicios de inversión no establezcan y mantengan una función de gestión de riesgos y una función de auditoría interna, deberían poder demostrar, previa solicitud, que las políticas y procedimientos adoptados y aplicados para un marco de control interno consiguen efectivamente el mismo resultado que las directrices establecidas en el presente título V.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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