150. Komórki kontroli wewnętrznej powinny obejmować skuteczną i stałą komórkę ds. nadzoru zgodności …

Komórki kontroli wewnętrznej powinny obejmować skuteczną i stałą komórkę ds. nadzoru zgodności z prawem oraz, w stosownych przypadkach i z uwzględnieniem kryteriów proporcjonalności wymienionych w tytule I, komórkę ds. zarządzania ryzykiem oraz komórkę audytu wewnętrznego. Zadania funkcji kontrolnych obejmują również zapewnienie zgodności z wymogami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W przypadku, gdy firmy inwestycyjne nie tworzą ani nie utrzymują komórki ds. zarządzania ryzykiem i komórki audytu wewnętrznego, muszą być w stanie wykazać na żądanie, że wdrożone polityki i procedury będące elementem ram kontroli wewnętrznej skutecznie przyczyniają się do osiągnięcia takiego samego wyniku, co wytyczne określone w tytule V.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/