150. Funkcie vnútornej kontroly majú zahŕňať účinnú a stálu funkciu vnútorného dodržiavania súladu …

Funkcie vnútornej kontroly majú zahŕňať účinnú a stálu funkciu vnútorného dodržiavania súladu, a ak je to vhodné a primerané, so zohľadnením kritérií uvedených v zozname v hlave I, funkciu riadenia rizík a funkciu vnútorného auditu. Medzi zodpovednosti funkcií kontroly patrí aj zabezpečenie súladu s požiadavkami v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí/financovaniu terorizmu. Ak investičné spoločnosti nezavedú a neudržiavajú funkciu riadenia rizík a funkciu vnútorného auditu, majú byť schopné na požiadanie preukázať, že politikami a postupmi prijatými a vykonávanými pre rámec vnútornej kontroly sa účinne dosahuje rovnaký výsledok ako usmerneniami stanovenými v tejto hlave V.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/