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9. Salvo que se indique lo contrario, los términos utilizados y definidos en el Reglamento (UE) n.º …Salvo que se indique lo contrario, los términos utilizados y definidos en el Reglamento (UE) n.º 575/20133 , en las Directivas 2013/36/UE y 2014/59/UE4 o en las Directrices de la ABE sobre las pruebas de resistencia de las entidades5 tendrán el mismo significado en las presentes directrices. Adicionalmente, a efectos de las presentes directrices, se aplicarán las definiciones siguientes. «Apetito de riesgo»: el nivel agregado y los tipos de riesgo que la entidad está dispuesta a asumir dentro de su capacidad de riesgo, en línea con su modelo de negocio, a fin de lograr sus objetivos estratégicos. «Capacidad de cobertura de liquidez»: la capacidad de la entidad para disponer o tener acceso a exceso de liquidez a corto, medio y largo plazo en respuesta a escenarios de tensión. «Clasificación de la entidad»: el indicador de la importancia sistémica de la entidad asignado en función del tamaño y la complejidad de la misma, y el ámbito de sus actividades. «Elemento del PRES»: uno de los siguientes: análisis del modelo de negocio, evaluación del gobierno interno y de los controles globales del riesgo, evaluación de los riesgos para el capital, evaluación del capital del PRES, o evaluación de la liquidez y de la financiación del PRES. «Entidad en base consolidada»: entidad que debe cumplir los requerimientos prudenciales sobre la base de la situación consolidada, de conformidad con la parte 1, título 2, capítulo 2, del Reglamento (UE) n.º 575/2013. «Estimaciones supervisoras de referencia»: herramientas o metodologías cuantitativas específicas del riesgo desarrolladas por la autoridad competente para ofrecer una estimación de los fondos propios necesarios para cubrir riesgos o elementos de riesgos que no están cubiertos por el Reglamento (UE) n.º 575/2013. «Evaluación global del PRES»: la evaluación actualizada de la viabilidad general de una entidad basada en la evaluación de los elementos del PRES. «Importe total de la exposición en riesgo (TREA)»: el importe total de la exposición en riesgo tal y como se define en el artículo 92 del Reglamento (UE) n.º 575/2013. «Liquidez intradía»: los fondos a los que se puede acceder durante un día hábil para que la entidad pueda efectuar pagos en tiempo real. «Medida» o «requerimiento macroprudencial»: medida o requerimiento impuesto por una autoridad competente o designada para tratar un riesgo sistémico o macroprudencial. «Moneda significativa»: una moneda en la que la entidad tiene posiciones significativas dentro o fuera de balance. «Período de supervivencia»: el período durante el cual la entidad puede seguir operando en condiciones de tensión y seguir cumpliendo sus obligaciones de pago. «Préstamos en moneda extranjera»: la financiación concedida a prestatarios, independientemente de la forma jurídica del instrumento de crédito (incluidos, por ejemplo, los pagos diferidos o las facilidades de pago similares), en monedas distintas de la moneda de curso legal del país en el que está domiciliado el prestatario. «Prestatarios no cubiertos»: los prestatarios minoristas y pymes que no cuentan con una cobertura natural o financiera y están expuestos a un desajuste entre la moneda del préstamo y la moneda de la cobertura; la cobertura natural comprende, en concreto, los casos en que los prestatarios obtienen ingresos en moneda extranjera (por ejemplo, remesas o ingresos por exportación), mientras que la cobertura financiera suele presuponer la existencia de un contrato con una entidad financiera. «Proceso de evaluación de la adecuación de la liquidez interna (ILAAP)»: el proceso de identificación, medición, gestión y control de la liquidez aplicado por la entidad de conformidad con el artículo 86 de la Directiva 2013/36/UE. «Proceso de evaluación de la adecuación del capital interno (ICAAP)»: el proceso de identificación, medición, gestión y control del capital interno aplicado por la entidad de conformidad con el artículo 73 de la Directiva 2013/36/UE. «Puntuación de la viabilidad»: la expresión numérica que resume la evaluación supervisora de un elemento del PRES y que representa una indicación del riesgo para la viabilidad de la entidad derivado del elemento del PRES evaluado. «Puntuación del riesgo»: la expresión numérica que resume la evaluación supervisora de un riesgo individual para el capital, de liquidez y financiación, y que representa la probabilidad de que un riesgo tenga un impacto prudencial significativo en la entidad (p. ej., una posible pérdida) tras considerar la gestión y los controles del riesgo y antes de considerar la capacidad de la entidad para mitigar el riesgo a través de los recursos de capital o de liquidez disponibles. «Puntuación global del PRES»: el indicador numérico del nivel de riesgo global para la viabilidad de la entidad basado en la evaluación global del PRES. «Recomendación de Pilar 2 respecto al riesgo de apalancamiento excesivo» o «P2G-LR»: el nivel y la calidad de los fondos propios que se espera que la entidad mantenga por encima de su OLRR, determinados de conformidad con los criterios especificados en las presentes directrices. «Recomendación de Pilar 2» o «P2G»: el nivel y la calidad de los fondos propios que se espera que la entidad mantenga por encima de su OCR, determinados de conformidad con los criterios especificados en las presentes directrices. «Requerimiento de capital total del PRES (TSCR)»: suma de los requerimientos de fondos propios especificados en el artículo 92, apartado 1, letras a) a c), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 y de los requerimientos de fondos propios adicionales determinados de conformidad con los criterios especificados en las presentes directrices para hacer frente a riesgos distintos del riesgo de apalancamiento excesivo. «Requerimiento de Pilar 2 respecto al riesgo de apalancamiento excesivo» o «P2R-LR»: los requerimientos de fondos propios adicionales impuestos de conformidad con el artículo 104, apartado 1, letra a), de la Directiva 2013/36/UE para hacer frente al riesgo de apalancamiento excesivo. «Requerimiento de Pilar 2» o «P2R»: los requerimientos de fondos propios adicionales impuestos de conformidad con el artículo 104, apartado 1, letra a), de la Directiva 2013/36/UE para hacer frente a riesgos distintos del riesgo de apalancamiento excesivo. «Requerimiento de ratio de apalancamiento total (OLRR)»: la suma del requerimiento de la ratio de apalancamiento total del PRES (TSLRR) y el requerimiento de colchón de la ratio de apalancamiento para EISM de conformidad con el artículo 92, apartado 1 bis , del Reglamento (UE) n.º 575/2013. «Requerimiento de ratio de apalancamiento total del PRES (TSLRR)»: la suma de los requerimientos de fondos propios especificados en el artículo 92, apartado 1, letra d), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 y los requerimientos de fondos propios adicionales determinados de conformidad con los criterios especificados en estas directrices para hacer frente al riesgo de apalancamiento excesivo. «Requerimiento total de capital (OCR)»: la suma del requerimiento de capital total del PRES (TSCR), los requerimientos de colchón de capital y los requerimientos macroprudenciales, expresados como requerimientos de fondos propios. «Requerimientos de colchón de capital»: los requerimientos de fondos propios especificados en el capítulo 4 del título VII de la Directiva 2013/36/UE. «Requerimientos de fondos propios de Pilar 1» o «P1R»: los requerimientos de fondos propios que la entidad está obligada a mantener de conformidad con las partes tercera, cuarta y séptima del Reglamento (UE) n.º 575/2013 y el capítulo 2 del Reglamento (UE) 2017/2402. «Resiliencia operativa»: la capacidad de una entidad para realizar funciones esenciales o importantes incluso en caso de perturbaciones. «Riesgo de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo (BC/FT)»: el riesgo definido en las Directrices de la ABE sobre la supervisión basada en el riesgo6 . «Riesgo de financiación»: el riesgo de que la entidad no tenga fuentes estables de financiación a medio y largo plazo, que deriva en el riesgo actual o futuro de que no pueda hacer frente de ninguna forma, o sin que los costes de financiación aumenten de manera inaceptable, a sus obligaciones financieras, como pagos y necesidades de garantías reales, a su vencimiento a medio o largo plazo. «Riesgo de liquidez intradía»: el riesgo actual o futuro de que la entidad no pueda gestionar sus necesidades de liquidez intradía eficazmente. «Riesgo de préstamo en moneda extranjera»: el riesgo actual o futuro para los beneficios y los fondos propios de la entidad derivado de los préstamos en moneda extranjera a prestatarios no cubiertos. «Riesgo de reputación»: el riesgo actual o futuro para los beneficios, los fondos propios o la liquidez de la entidad derivado del perjuicio causado a su reputación. «Riesgos de liquidez y financiación»: diferentes riesgos que, en caso de materializarse, tendrán un efecto prudencial significativo en la liquidez de la entidad en distintos horizontes temporales. «Riesgos para el capital»: diferentes riesgos que, en caso de materializarse, tendrán un efecto prudencial significativo en los propios fondos de la entidad a lo largo de los próximos 12 meses. Incluyen, entre otros, los riesgos cubiertos por los artículos 79 a 87 de la Directiva 2013/36/UE. «Supervisor de PBC/FT»: autoridad de supervisión, tal y como se define en el artículo 2, apartado 1, punto 45, del Reglamento (UE) 2024/1624, responsable de supervisar el cumplimiento por parte de las entidades de las disposiciones de dicho Reglamento. 3 Reglamento (UE) n.º 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.º 648/2012 (DO L 176 de 27.6.2013, p. 1 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj). 4 Directiva 2014/59/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014, por la que se establece un marco para la recuperación y la resolución de entidades de crédito y empresas de servicios de inversión, y por la que se modifican la Directiva 82/891/CEE del Consejo, y las Directivas 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE y 2013/36/UE, y los Reglamentos (UE) n.º 1093/2010 y n.º 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L 173 de 12.6.2014, p. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj). 5 Directrices de la ABE sobre las pruebas de resistencia de las entidades (EBA/GL/2018/04). 6 Directrices de la ABE sobre las características de un enfoque basado en el riesgo para la supervisión de la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, y las medidas que deben adoptarse al llevar a cabo la supervisión en función del riesgo con arreglo al artículo 48, apartado 10, de la Directiva (UE) 2015/849 (por las que se modifican las Directrices conjuntas ESAs/2016/72) (las «Directrices sobre la supervisión basada en el riesgo») (EBA/GL/2021/16). 1. Resumen
1.1 Referencias
1.2 Requisitos identificados1.3 Estándares relacionados2. Requisitos identificados
3. Estándares relacionados
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