|
+9. Kui ei ole sätestatud teisiti, on käesolevate suuniste mõistetel sama tähendus kui määruses (EL) … |
9. Kui ei ole sätestatud teisiti, on käesolevate suuniste mõistetel sama tähendus kui määruses (EL) …Kui ei ole sätestatud teisiti, on käesolevate suuniste mõistetel sama tähendus kui määruses (EL) nr 575/20133 , direktiivis 2013/36/EL, direktiivis 2014/59/EL4 või EBA suunistes finantseerimisasutuste stressitestide kohta5 kasutatud ja määratletud mõistetel. Lisaks kasutatakse käesolevates suunistes järgmisi mõisteid: „Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutus“ – määruse (EL) 2024/1624 artikli 2 lõike 1 punktis 45 määratletud järelevalveasutus, mille ülesanne on kontrollida finantsinstitutsiooni vastavust selle direktiivi sätetele. „Kapitalipuhvri nõuded“ – direktiivi 2013/36/EL VII jaotise 4. peatükis sätestatud omavahendite nõuded. „Konsolideeriv finantsinstitutsioon“ – finantsinstitutsioon, millelt nõutakse usaldatavusnõuete järgimist konsolideeritud olukorra alusel kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 I osa II jaotise 2. peatükiga. „Tasakaalustamissuutlikkus“ – finantsinstitutsiooni suutlikkus säilitada või saada juurdepääs täiendavale likviidsusele lühiajalises, keskpikas ja pikas perspektiivis stressistsenaariumidele reageerimiseks. „Rahastamisrisk“ – risk, et finantsinstitutsioonil ei ole keskpikas ja pikas perspektiivis stabiilseid rahastamisallikaid, mis põhjustab praeguse või tulevase riski, et ta ei suuda kas üldse või ilma rahastamiskulusid vastuvõetamatult palju suurendamata täita oma finantskohustusi (nt maksed ja tagatise vajadused), kui need kuuluvad keskpikas või pikas perspektiivis tasumisele. „Välisvaluutas laenu andmine“ – laenamisvõimaluse õiguslikust vormist sõltumatu laenu andmine laenuvõtjale (nt koos tasumise edasilükkamise või muude sarnaste finantstehingutega) muus valuutas kui laenuvõtja asukohariigi seaduslik maksevahend. „Välisvaluutas laenu andmise risk“ – praegune või võimalik risk finantsinstitutsiooni tulule ja omavahenditele, mis tekib riskimaanduseta laenuvõtjatele välisvaluutas laenu andmisest. „Sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess“ – direktiivi 2013/36/EL artikli 73 kohaselt finantsinstitutsiooni rakendatud sisemise kapitali väljaselgitamise, mõõtmise, juhtimise ja jälgimise protsess. „Sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess“ – likviidsuse väljaselgitamise, mõõtmise, juhtimise ja jälgimise protsess, mida finantsinstitutsioon rakendab vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 86. „Finantsinstitutsiooni kategooria“ – finantsinstitutsiooni süsteemse tähtsuse näitaja, mis on määratud tema suuruse ja keerukuse ning tegevusulatuse alusel. „Päevasisene likviidsus“ – tööpäeva jooksul kättesaadavad vahendid, mis võimaldavad finantsinstitutsioonil teha reaalajas makseid. „Päevasisene likviidsusrisk“ – praegune või tulevane risk, et finantsinstitutsioon ei suuda oma päevasiseseid likviidsusvajadusi tõhusalt hallata. „Makrotasandi usaldatavusnõue“ või „makrotasandi usaldatavusmeede“ – pädeva või määratud ameti poolt makrotasandi usaldatavusriski või süsteemse riski käsitlemiseks kehtestatud nõue või meede. „Oluline valuuta“ – valuuta, milles finantsinstitutsioonil on olulised bilansi- või bilansivälised positsioonid. „Rahapesu ja terrorismi rahastamise risk“ – risk, mis on määratletud EBA riskipõhise järelevalve suunistes6 . „Tegevuskerksus“ – finantsinstitutsiooni võime tagada kriitilise või olulise tähtsusega funktsioonide toimimine ka häirete korral. „Üldine kapitalinõue“ – järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise kogukapitalinõude, kapitalipuhvri nõuete ja makrotasandi usaldatavusnõuete summa, kui see on väljendatud omavahendite nõuetena. „Üldine finantsvõimenduse määra nõue“ – järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogu finantsvõimenduse määra nõude ja määruse (EL) nr 575/2013 artikli 92 lõike 1 punkti a kohaselt globaalse süsteemselt olulise ettevõtja finantsvõimenduse määra puhvri nõude summa. „Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhindamine“ – finantsinstitutsiooni üldise elujõulisuse ajakohane hindamine järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide hindamise alusel. „Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldskoor“ – järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhindamisele tuginev finantsinstitutsiooni elujõulisusele avalduva üldriski arvnäitaja. „Esimese samba omavahendite nõuded“ – omavahendite nõuded, mida finantsinstitutsioon peab täitma vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 kolmandale, neljandale ja seitsmendale osale ning määruse (EL) 2017/2402 2. peatükile. „Teise samba kapitalisuunised“ – finantsinstitutsiooni enda üldisi kapitalinõudeid ületavate omavahendite tase ja kvaliteet, mida finantsinstitutsioon peab omama ja mis on kindlaks määratud vastavalt käesolevates suunistes sätestatud kriteeriumidele. „Teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad kapitalisuunised“ – finantsinstitutsiooni enda üldise finantsvõimenduse määra nõuet ületavate omavahendite tase ja kvaliteet, mida finantsinstitutsioon peab omama, ning mis on kindlaks määratud käesolevates suunistes sätestatud kriteeriumide alusel. „Teise samba kapitalinõue“ – täiendavate omavahendite nõue, mis on kehtestatud kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 punktiga a, et käsitleda muid riske kui ülemäärase finantsvõimenduse risk. „Teise samba kapitalinõue ülemäärase finantsvõimenduse riski kohta“ – täiendavate omavahendite nõue, mis on kehtestatud kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 punktiga a, et käsitleda ülemäärase finantsvõimenduse riski. „Mainerisk“ – praegune või tulevane risk finantsinstitutsiooni tulule, omavahenditele või likviidsusele, mis tekib tema maine kahjustamisest. „Riskivalmidus“ – nende riskide agregeeritud tase ja tüübid, mida finantsinstitutsioon on valmis võtma oma riskisuutlikkuse piires kooskõlas oma ärimudeliga, et saavutada oma strateegiaeesmärgid. „Riskiskoor“ – kapitalile, likviidsusele ja rahastamisele avalduvate individuaalsete riskide järelevalvealast hinnangut kokku võttev arvnäitaja, mis kajastab tõenäosust, et riskil on finantsinstitutsiooni usaldatavusele oluline mõju (nt võimalik kahju) pärast finantsinstitutsiooni riskijuhtimise ja kontrollide kaalumist ning enne seda, kui on kaalutud selle võimet leevendada riske olemasolevate kapitali- või likviidsusvahendite abil. „Kapitalile avalduvad riskid“ – eriomased riskid, mis avaldumise korral mõjutavad oluliselt finantsinstitutsiooni omavahendite usaldatavust järgmise 12 kuu jooksul. See hõlmab muu hulgas direktiivi 2013/36/EL artiklites 79–87 käsitletud riske. „Likviidsusele ja rahastamisele avalduvad riskid“ – eriomased riskid, mis avaldumise korral mõjutavad oluliselt finantsinstitutsiooni likviidsuse usaldatavust eri ajavahemike jooksul. „Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi element“ – üks järgmistest elementidest: ärimudeli analüüs, sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate riskikontrollide hindamine, kapitalile avalduvate riskide hindamine, järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kapitali hindamine, või järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi likviidsuse ja rahastamise hindamine. „Järelevalve võrdlusalused“ – pädeva asutuse poolt välja töötatud riskipõhised kvantitatiivsed vahendid või meetodid, mille eesmärk on hinnata määrusega (EL) nr 575/2013 hõlmamata riskide või riskielementide katmiseks vajalikke omavahendeid. „Üleelamisperiood“ – aeg, mille vältel finantsinstitutsioon saab stressitingimustes jätkata tegevust ja maksekohustuste täitmist. „Koguriskipositsioon“ – määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 92 määratletud koguriskipositsioon. „Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõue“ – määruse (EL) nr 575/2013 artikli 92 lõike 1 punktides a–c sätestatud omavahendite nõuete ja käesolevates suunistes sätestatud kriteeriumide kohaselt kindlaks määratud täiendavate omavahendite nõuete summa, et käsitleda muid riske, kui ülemäärase finantsvõimenduse risk. „Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogu finantsvõimenduse määra nõue“ – määruse (EL) nr 575/2013 artikli 92 lõike 1 punktis d sätestatud omavahendite nõuete ja käesolevates suunistes sätestatud kriteeriumide kohaselt määratud täiendavate omavahendite nõuete summa, et käsitleda ülemäärase finantsvõimenduse riski. „Riskimaanduseta laenuvõtjad” – ilma loomuliku või finantsilise riskimaanduseta jaeklientidest ja VKEdest laenuvõtjad, kes on avatud laenuvääringu ning riskimaandusvääringu erinevusest tulenevale riskile; loomulik riskimaandus sisaldab erijuhte, kui laenuvõtjad saavad välisvaluutas tulu (nt rahaülekandeid/eksporditulu), ning finantsilise riskimaanduse korral eeldatakse tavaliselt lepingu olemasolu finantsinstitutsiooniga. „Elujõulisuse skoor“ – arvnäitaja, mis võtab kokku järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elemendi järelevalvealase hindamise ning kajastab hinnatud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elemendist finantsinstitutsiooni elujõulisusele avalduvat riski. 3 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 26. juuni 2013. aasta määrus (EL) nr 575/2013 krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta ja määruse (EL) nr 648/2012 muutmise kohta (ELT L 176, 27.6.2013, lk 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj). 4 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiiv 2014/59/EL, millega luuakse krediidiasutuste ja investeerimisühingute finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse õigusraamistik ning muudetakse nõukogu direktiivi 82/891/EMÜ ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiive 2001/24/EÜ, 2002/47/EÜ, 2004/25/EÜ, 2005/56/EÜ, 2007/36/EÜ, 2011/35/EL, 2012/30/EL ja 2013/36/EL ning määruseid (EL) nr 1093/2010 ja (EL) nr 648/2012 (ELT L 173, 12.6.2014, lk 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj). 5 EBA suunised finantseerimisasutuste stressitestide kohta (EBA/GL/2018/04). 6 EBA suunised rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise riskipõhise lähenemisviisi põhimõtete ja riskitundlikkusest lähtuva järelevalve läbiviimise etappide kohta vastavalt direktiivi (EL) 2015/849 artikli 48 lõikele 10 (millega muudetakse ühiseid suuniseid ESAs/2016/72) („Riskipõhise järelevalve suunised“) (EBA/GL/2021/16). 1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded1.3 Seotud standardid2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|