|
+9. Dacă nu se prevede altfel, termenii folosiți și definiți în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 … |
9. Dacă nu se prevede altfel, termenii folosiți și definiți în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 …Dacă nu se prevede altfel, termenii folosiți și definiți în Regulamentul (UE) nr. 575/20133 , Directiva 2013/36/UE, Directiva 2014/59/UE4 sau Ghidul ABE privind simulările de criză ale instituțiilor5 au același înțeles în prezentul ghid. În plus, în sensul prezentului ghid, se aplică următoarele definiții: „Autoritate de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului” înseamnă o autoritate de supraveghere, astfel cum este definită la articolul 2 alineatul (1) punctul 45 din Regulamentul (UE) 2024/1624, responsabilă cu supravegherea conformității instituțiilor cu dispozițiile regulamentului menționat. „Cerințe privind amortizorul de capital” înseamnă cerințele privind fondurile proprii, prevăzute la Capitolul 4 Titlul VII din Directiva 2013/36/UE. „Instituție consolidantă” înseamnă o instituție obligată să respecte cerințele prudențiale pe baza situației consolidate, în conformitate cu Partea 1 Titlul 2 Capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. „Capacitate de contrabalansare” înseamnă capacitatea instituției de a deține sau de a avea acces la lichiditate în exces pe orizonturi de timp scurte, medii și lungi în vederea reacționării la scenarii de criză. „Risc de finanțare” înseamnă riscul ca instituția să nu aibă surse stabile de finanțare pe termen mediu și lung, ceea ce duce la riscul actual sau potențial de a nu-și îndeplini obligațiile financiare, cum ar fi plățile și necesarul de garanții pe măsură ce acestea devin exigibile pe termen mediu și lung, fie deloc sau fără a suporta creșteri inacceptabile ale costurilor de finanțare. „Creditare în valută” înseamnă împrumuturi acordate debitorilor, indiferent de forma juridică a facilității de credit (de exemplu, inclusiv plăți amânate sau convenții financiare similare) în alte monede decât mijlocul legal de plată din țara de domiciliu a debitorului. „Risc generat de creditarea în valută” înseamnă riscul actual sau potențial la adresa veniturilor și fondurilor proprii ale instituției, generat de creditarea în valută a debitorilor neacoperiți la riscul valutar. „Procesul de evaluare a adecvării capitalului intern (ICAAP)” înseamnă procesul de identificare, măsurare, gestionare și monitorizare a capitalului intern, implementat de către instituție conform articolului 73 din Directiva 2013/36/UE. „Procesul de evaluare a adecvării lichidității interne (ILAAP)” înseamnă procesul de identificare, măsurare, gestionare și monitorizare a lichidității, implementat de către instituție conform articolului 86 din Directiva 2013/36/UE. „Categoria instituției” înseamnă indicatorul de importanță sistemică a instituției, care este atribuit în funcție de dimensiunea și complexitatea instituției, precum și de sfera activităților sale. „Lichidități pe parcursul zilei (intraday)” înseamnă fonduri care pot fi accesate în cursul zilei lucrătoare pentru a permite instituției să efectueze plăți în timp real. „Risc de lichidități pe parcursul zilei (intraday)” înseamnă riscul actual sau potențial asociat incapacității instituției de a-și gestiona în mod eficace cerințele de lichiditate din cursul unei zile. „Cerință” sau „măsură macroprudențială” înseamnă o cerință sau o măsură impusă de o autoritate competentă sau desemnată pentru a aborda riscul macroprudențial sau sistemic. „Monedă semnificativă” înseamnă moneda în care instituția deține poziții bilanțiere sau extrabilanțiere semnificative. „Risc de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului (SB/FT)” înseamnă un risc astfel cum este definit în Ghidul ABE privind supravegherea în funcție de riscuri6 . „Reziliența operațională” înseamnă capacitatea unei instituții de a-și îndeplini funcțiile critice sau importante în condiții de perturbare. „Cerință globală de capital (OCR)” înseamnă suma cerinței totale de capital SREP (TSCR), a cerințelor privind amortizorul de capital și a cerințelor macroprudențiale, atunci când sunt exprimate sub formă de cerințe de fonduri proprii. „Cerință globală privind indicatorul efectului de levier (OLRR)” înseamnă suma cerinței totale privind indicatorul efectului de levier din cadrul SREP (TSLRR) și a cerinței privind amortizorul pentru indicatorul efectului de levier în cazul G-SII în conformitate cu articolul 92 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. „Evaluare generală SREP” înseamnă evaluarea actualizată a viabilității generale a unei instituții pe baza evaluării elementelor SREP. „Scor general SREP” înseamnă indicatorul numeric al riscului general pentru viabilitatea instituției pe baza evaluării generale SREP. „Cerințele de fonduri proprii din pilonul 1” sau „P1R” înseamnă cerințele de fonduri proprii pe care instituția este obligată să le dețină în conformitate cu Părțile a treia, a patra și a șaptea din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și cu Capitolul 2 din Regulamentul (UE) 2017/2402. „Orientări privind Pilonul 2 (P2G)” înseamnă nivelul și calitatea propriilor fonduri pe care instituția ar trebui să le mențină în plus față de cerința globală de capital propriu, stabilite conform criteriilor prevăzute în prezentul ghid. „Orientări privind Pilonul 2 pentru riscul asociat folosirii excesive a efectului de levier (P2G-LR)” înseamnă nivelul și calitatea propriilor fonduri pe care instituția ar trebui să le mențină în plus față de cerința globală privind indicatorul efectului de levier, stabilite conform criteriilor prevăzute în prezentul ghid. „Cerință privind Pilonul 2” sau „P2R” înseamnă cerințele de fonduri proprii suplimentare impuse conform articolului 104 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE pentru abordarea riscurilor, altele decât riscul asociat folosirii excesive a efectului de levier. „Cerință privind Pilonul 2 pentru riscul asociat folosirii excesive a efectului de levier” sau „P2R-LR” înseamnă cerințele de fonduri proprii suplimentare impuse conform articolului 104 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE pentru abordarea riscului asociat folosirii excesive a efectului de levier. „Risc reputațional” înseamnă riscul existent sau potențial pentru câștigurile, fondurile proprii sau lichiditatea instituției, care este asociat afectării reputației instituției. „Apetit la risc” înseamnă nivelul cumulat și tipurile de risc pe care instituția este dispusă să și le asume în limita capacității sale de risc, conform modelului său de afaceri, în vederea realizării obiectivelor sale strategice. „Scor de risc” înseamnă expresia numerică ce sintetizează opinia supraveghetorilor privind riscul individual pentru capital, lichidități și finanțare și reprezintă probabilitatea ca un risc să aibă un impact prudențial semnificativ asupra instituției (de exemplu, pierderi potențiale) având în vedere procedurile de administrare și control al riscurilor și înainte de a analiza capacitatea instituției de a atenua riscul prin resursele de capital sau de lichiditate disponibile. „Riscuri pentru capital” înseamnă riscuri distincte care, dacă se materializează, vor avea un impact prudențial semnificativ asupra fondurilor proprii ale instituției în următoarele 12 luni. Acestea includ, printre altele, riscurile prevăzute la articolele 79-87 din Directiva 2013/36/UE. „Riscuri pentru lichidități și finanțare” înseamnă riscuri distincte care, dacă se materializează, vor avea un impact prudențial semnificativ asupra lichidității instituției pe diferite orizonturi de timp. „Element SREP” înseamnă una dintre următoarele: analiza modelului de afaceri, evaluarea cadrului de administrare a activității și a procedurilor de control al riscurilor la nivelul instituției, evaluarea riscurilor pentru capital, evaluarea SREP a capitalului, evaluarea SREP a lichidității și a finanțării. „Sisteme de referință de supraveghere” înseamnă metodologii sau instrumente cantitative orientate spre riscuri, dezvoltate de autoritatea competentă pentru a oferi o estimare a fondurilor proprii necesare pentru acoperirea riscurilor sau a elementelor de riscuri care nu sunt prevăzute de Regulamentul (UE) nr. 575/2013. „Perioadă de supraviețuire” înseamnă perioada în care instituția poate continua să funcționeze în condiții de criză și cu toate acestea să își respecte obligațiile de plată. „Cuantumul total al expunerii la risc (TREA)” înseamnă cuantumul total al expunerii la risc, astfel cum este definit la articolul 92 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. „Cerință totală de capital SREP (TSCR)” înseamnă suma cerințelor de fonduri proprii, astfel cum se specifică la articolul 92 alineatul (1) literele (a)-(c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, și a cerințelor de fonduri proprii suplimentare stabilite conform criteriilor prevăzute în prezentul ghid pentru abordarea riscurilor, altele decât riscul asociat folosirii excesive a efectului de levier. „Cerința totală privind indicatorul efectului de levier din cadrul SREP (TSLRR)” înseamnă suma cerințelor de fonduri proprii, astfel cum se specifică la articolul 92 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, și a cerințelor de fonduri proprii suplimentare stabilite conform criteriilor prevăzute în prezentul ghid pentru abordarea riscului asociat folosirii excesive a efectului de levier. „Debitori neacoperiți față de riscuri” înseamnă debitori persoane fizice și IMM-uri care nu dispun de o acoperire naturală sau financiară, care sunt expuși unei neconcordanțe de monede între moneda împrumutului și moneda acoperirii; acoperirile naturale includ în special cazuri în care debitorii realizează venituri într-o monedă străină (de exemplu, sume transferate/încasări din export), în timp ce acoperirile financiare presupun în mod normal că există un contract cu o instituție financiară. „Scor pentru viabilitate” înseamnă expresia numerică ce sintetizează opinia supraveghetorilor asupra unui element SREP și reprezintă o indicație a riscului asupra viabilității instituției, care provine din elementul SREP evaluat. 3 Regulamentul nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și societățile de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj). 4 Directiva 2014/59/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 de instituire a unui cadru pentru redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții și de modificare a Directivei 82/891/CEE a Consiliului și a Directivelor 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE și 2013/36/UE ale Parlamentului European și ale Consiliului, precum și a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010 și (UE) nr. 648/2012 ale Parlamentului European și ale Consiliului (JO L 173, 12.6.2014, p. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj). 5 Ghidul ABE privind simulările de criză ale instituțiilor (EBA/GL/2018/04). 6 Ghidul ABE privind caracteristicile unei abordări bazate pe risc a acțiunii de supraveghere în ceea ce privește combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului, precum și etapele care trebuie urmate atunci când se efectuează supravegherea în funcție de riscuri în temeiul articolului 48 alineatul (10) din Directiva (UE) 2015/849 (de modificare a Ghidului comun ESAs/2016/72) („Ghidul privind supravegherea în funcție de riscuri”) (EBA/GL/2021/16). 1. Prezentare generală
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate1.3 Standarde asociate2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
|