|
+9. Jei nenurodyta kitaip, Reglamente (ES) Nr. 575/2013 , Direktyvoje 2013/36/ES, Direktyvoje … |
9. Jei nenurodyta kitaip, Reglamente (ES) Nr. 575/2013 , Direktyvoje 2013/36/ES, Direktyvoje …Jei nenurodyta kitaip, Reglamente (ES) Nr. 575/20133 , Direktyvoje 2013/36/ES, Direktyvoje 2014/59/ES4 arba EBI Gairėse dėl įstaigų atliekamų testavimų nepalankiausiomis sąlygomis5 vartojamos ir apibrėžtos sąvokos šiose gairėse turi tokią pačią reikšmę. Šiose gairėse taip pat vartojamos šios sąvokos: už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakinga priežiūros institucija – priežiūros institucija, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2024/1624 2 straipsnio 1 dalies 45 punkte, atsakinga už priežiūrą, kaip įstaigos laikosi to reglamento nuostatų. Kapitalo rezervo reikalavimai – nuosavų lėšų reikalavimai, nurodyti Direktyvos 2013/36/ES VII antraštinės dalies 4 skyriuje. Konsoliduojanti įstaiga – įstaiga, kuri privalo laikytis prudencinių reikalavimų pagal Reglamento (ES) 575/2013 1 dalies 2 antraštinės dalies 2 skyrių, remiantis konsoliduota būkle. Likvidumo atsvaros pajėgumas – įstaigos gebėjimas išlaikyti perviršines likvidumo atsargas trumpuoju, vidutiniu ir ilguoju laikotarpiais arba galimybė naudotis tomis likvidumo atsargomis reaguojant į nepalankiausių sąlygų scenarijus. Finansavimo rizika – rizika, kad įstaiga vidutiniu ir ilguoju laikotarpiais neturės pastovaus finansavimo šaltinių, dėl to atsiras esamos arba galimos rizikos, kad įstaiga visiškai negalės įvykdyti savo finansinių įsipareigojimų, pavyzdžiui, įvykdyti mokėjimų ir patenkinti užtikrinimo poreikių, kai vidutiniu ar ilguoju laikotarpiu sukaks jų terminas, arba šių įsipareigojimų negalės įvykdyti nepriimtinai nepadidinusi finansavimo sąnaudų. Skolinimas valiuta – skolinimas paskolos gavėjams kita valiuta negu šalies, kurioje yra paskolos gavėjo buveinė, oficiali atsiskaitymo valiuta, nepaisant teisinės kredito priemonės formos (pvz., įskaitant atidėtuosius mokėjimus arba panašius finansinius susitarimus). Skolinimo valiuta rizika – esama arba galima rizika, kylanti įstaigos pajamoms ir nuosavoms lėšoms dėl skolinimo valiuta paskolos gavėjams, kurių rizika neapdrausta. Vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo procesas (angl. ICAAP) – procesas, per kurį nustatomas, įvertinamas, valdomas ir stebimas vidaus kapitalas ir kurį įstaiga vykdo pagal Direktyvos 2013/36/ES 73 straipsnį. Vidaus likvidumo pakankamumo vertinimo procesas (angl. ILAAP) – procesas, per kurį nustatomas, įvertinamas, valdomas ir stebimas likvidumas ir kurį įstaiga vykdo pagal Direktyvos 2013/36/ES 86 straipsnį. Įstaigos kategorija – įstaigos sisteminės svarbos rodiklis, priskirtas atsižvelgiant įstaigos dydį ir veiklos sudėtingumą bei mastą. Tos pačios dienos likvidumas – lėšos, kuriomis įstaiga per savo darbo dieną gali naudotis, kad atliktų mokėjimus tikruoju laiku. Tos pačios dienos likvidumo rizika – esama arba galima rizika, kad įstaiga nesugebės veiksmingai valdyti savo tos pačios dienos likvidumo poreikių. Makroprudencinis reikalavimas arba priemonė – kompetentingos arba paskirtos institucijos nustatytas reikalavimas arba priemonė, skirta makroprudencinei arba sisteminei rizikai mažinti. Reikšminga valiuta – valiuta, kuria įstaiga turi reikšmingų balansinių arba nebalansinių pozicijų. Pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo (PP / TF) rizika – rizika, kaip apibrėžta EBI rizika grindžiamos priežiūros gairėse6 . Veiklos atsparumas – tai įstaigos gebėjimas vykdyti ypatingos svarbos ar svarbias funkcijas net ir esant veiklos sutrikimams. Bendrasis kapitalo reikalavimas – bendro SREP kapitalo reikalavimo, kapitalo rezervų reikalavimų ir makroprudencinių reikalavimų suma, išreikšta kaip nuosavų lėšų reikalavimai. Bendrasis sverto koeficiento reikalavimas – bendro SREP sverto koeficiento ir G-SII sverto koeficiento rezervo reikalavimo suma pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1a dalį. Bendrasis SREP vertinimas – bendrojo įstaigos gyvybingumo esamos padėties įvertinimas, pagrįstas SREP elementų vertinimu. Bendrasis SREP balas – skaičiais išreikštas bendrosios rizikos įstaigos gyvybingumui rodiklis, nustatomas atlikus bendrąjį SREP vertinimą. 1 ramsčio nuosavų lėšų reikalavimai (angl. P1R) – nuosavų lėšų reikalavimai, kuriuos įstaiga turi taikyti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečią, ketvirtą ir septintą dalis ir Reglamento (ES) 2017/2402 2 skyrių. 2 ramsčio gairės (angl. P2G) – nuosavų lėšų, kurias įstaiga turėtų laikyti ir kurios turėtų viršyti įstaigai taikomus bendruosius kapitalo reikalavimus, lygis ir kokybė, nustatyti pagal šiose gairėse nustatytus kriterijus. 2 ramsčio gairės dėl pernelyg didelio sverto rizikos (angl. P2G-LR) – nuosavų lėšų, kurias įstaiga turėtų laikyti ir kurios turėtų viršyti įstaigai taikomus bendruosius sverto koeficiento reikalavimus, lygis ir kokybė, nustatyti pagal šiose gairėse nustatytus kriterijus. 2 ramsčio reikalavimai (angl. P2R) – papildomų nuosavų lėšų reikalavimai, nustatyti pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, susiję su rizika, išskyrus pernelyg didelio sverto riziką. 2 ramsčio reikalavimai dėl pernelyg didelio sverto rizikos (angl. P2R-LR) – papildomų nuosavų lėšų reikalavimai, nustatyti pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, susiję su pernelyg didelio sverto rizika. Reputacijos rizika – esama arba galima rizika, kylanti įstaigos pajamoms, nuosavoms lėšoms arba likvidumui dėl žalos įstaigos reputacijai. Norima prisiimti rizika – visa ir visų rūšių rizika, kurią įstaiga nori prisiimti, atsižvelgdama į savo rizikos valdymo pajėgumus ir verslo modelį, kad pasiektų strateginius tikslus. Rizikos balas – skaitinė išraiška, apibendrinanti atskiros rizikos kapitalui, likvidumui ir finansavimui priežiūrinį vertinimą, kurio rezultatas – tikimybė, kad rizika įstaigai turės reikšmingą prudencinį poveikį (pvz., galimus nuostolius), atsižvelgus į rizikos valdymą ir kontrolę, taip pat prieš svarstant įstaigos gebėjimą sumažinti riziką turimais kapitalo arba likvidumo ištekliais. Rizika kapitalui – atskiros rizikos rūšys, kurios, jei pasireikš, per artimiausius 12 mėnesių turės reikšmingą prudencinį poveikį nuosavoms įstaigos lėšoms. Prie šių rizikos rūšių priskiriama Direktyvos 2013/36/ES 79–87 straipsniuose nurodyta rizika, bet ne tik ji. Rizika likvidumui ir finansavimui – atskiros rizikos rūšys, kurios, jei pasireikš, turės reikšmingą prudencinį poveikį įvairių laikotarpių įstaigos likvidumui. SREP elementas – vienas iš šių elementų: verslo modelio analizė, vidaus valdymo ir visos įstaigos rizikos kontrolės priemonių vertinimas, rizikos kapitalui vertinimas, SREP kapitalo vertinimas arba SREP likvidumo ir finansavimo vertinimas. Priežiūros lyginamieji rodikliai – konkrečiai rizikai taikomos kiekybinės priemonės arba metodika, kurias kompetentinga institucija sukūrė, kad galėtų apskaičiuoti nuosavas lėšas, reikalingas rizikai arba rizikos elementams, kurie nėra numatyti Reglamentu (ES) Nr. 575/2013, padengti. Išlikimo laikotarpis – laikotarpis, per kurį įstaiga gali tęsti savo veiklą susiklosčius nepalankiausioms sąlygoms ir vis tiek vykdyti savo įsipareigojimus. Bendra rizikos pozicijos suma – bendra rizikos pozicijos suma, apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnyje. Bendrasis SREP kapitalo reikalavimas (angl. TSCR) – nuosavų lėšų reikalavimų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies a–c punktuose, ir papildomų nuosavų lėšų reikalavimų, nustatytų pagal šiose gairėse išdėstytus kriterijus, susijusių su rizika, išskyrus pernelyg didelio sverto riziką, suma. Bendrasis SREP sverto koeficiento reikalavimas (angl. TSLRR) – nuosavų lėšų reikalavimų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies d punkte, ir papildomų nuosavų lėšų reikalavimų, nustatytų pagal šiose gairėse išdėstytus kriterijus, susijusių su pernelyg didelio sverto rizika, suma. Paskolos gavėjai, kurių rizika neapdrausta – mažmeniniai paskolos gavėjai ir MVĮ paskolos gavėjos, kurių rizika neapdrausta nei natūraliu, nei finansiniu rizikos draudimu ir kuriems dėl kredito valiutos ir rizikos draudimo valiutos neatitikimų kyla rizika; natūralus rizikos draudimas pirmiausia apima atvejus, kai paskolos gavėjai gauna pajamų užsienio valiuta (pvz., piniginių perlaidų ir (arba) eksporto pajamų), o finansinis rizikos draudimas paprastai reiškia, kad yra sudaryta sutartis su finansų įstaiga. Gyvybingumo balas – skaitinė išraiška, apibendrinanti SREP elemento priežiūrinį vertinimą ir atspindinti riziką įstaigos gyvybingumui, atsirandančią dėl vertinto SREP elemento. 3 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj). 4 2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema ir iš dalies keičiamos Tarybos direktyva 82/891/EEB, direktyvos 2001/24/EB, 2002/47/EB, 2004/25/EB, 2005/56/EB, 2007/36/EB, 2011/35/ES, 2012/30/ES bei 2013/36/ES ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentai (ES) Nr. 1093/2010 bei (ES) Nr. 648/2012 (OL L 173, 2014 6 12, p. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj). 5 EBI gairės dėl įstaigų atliekamų testavimų nepalankiausiomis sąlygomis (EBA/GL/2018/04). 6 EBI gairės dėl rizika grindžiamo kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu priežiūros metodo savybių ir veiksmų, kurių atsižvelgiant į riziką reikėtų imtis vykdant priežiūrą pagal Direktyvos (ES) 2015/849 48 straipsnio 10 dalį (iš dalies keičiančios Bendras gaires 2016 72) (toliau – Rizika grindžiamos priežiūros gairės) (EBA/GL/2021/16). 1. Apžvalga
1.1 Nuorodos
1.2 Nustatyti reikalavimai1.3 Susiję standartai2. Nustatyti reikalavimai
3. Susiję standartai
|