Ámbito de aplicación

Estas Directrices se aplican en relación con el proceso de revisión y evaluación supervisora (PRES) de las empresas de servicios de inversión, tal como se define en los artículos 36 a 45 de la Directiva (UE) 2019/2034.

Las autoridades competentes aplicarán estas Directrices al máximo nivel de consolidación de acuerdo con el nivel de aplicación de los requisitos contemplados en la Parte Primera, Título II, del Reglamento (UE) 2019/2033. En el caso de las empresas matrices y filiales incluidas en la consolidación, las autoridades competentes adecuarán la profundidad y el nivel de detalle de sus evaluaciones para que se correspondan con el nivel de aplicación.

Cuando una empresa de servicios de inversión tenga una filial en el mismo Estado miembro, se podrá aplicar un enfoque proporcional para evaluar la adecuación del capital y la liquidez centrándose en la evaluación de la asignación de capital y liquidez entre las entidades y los posibles impedimentos para la transferencia de capital o liquidez dentro del grupo.

En el caso de los grupos de empresas de servicios de inversión, incluidos los grupos con empresas radicadas en terceros países, los requisitos de procedimiento se aplicarán de forma coordinada en el marco de los colegios de supervisores establecidos de conformidad con el artículo 48 de la Directiva (UE) 2019/2034. El título 11 explica detalladamente cómo se aplican estas Directrices a los grupos transfronterizos y sus entidades.