Toepassingsgebied

Deze richtsnoeren zijn van toepassing op het proces van toetsing en evaluatie van beleggingsondernemingen door de toezichthouder zoals omschreven in de artikelen 36 tot en met 45 van Richtlijn (EU) 2019/2034.

Bevoegde autoriteiten dienen deze richtsnoeren toe te passen op het hoogste niveau van consolidatie, overeenkomstig het niveau van toepassing van de voorschriften van deel één, titel II, van Verordening (EU) 2019/2033. Voor in de consolidatie opgenomen moederondernemingen en dochterondernemingen dienen bevoegde autoriteiten de diepgang en de granulariteit van hun beoordelingen aan te passen aan het niveau van toepassing.

Wanneer een beleggingsonderneming een dochteronderneming in dezelfde lidstaat heeft, kan een evenredige aanpak van de beoordeling van de toereikendheid van kapitaal en liquiditeit worden toegepast door de aandacht te richten op de beoordeling van de toewijzing van kapitaal en liquiditeit aan de entiteiten en potentiële belemmeringen voor de overdraagbaarheid van kapitaal of liquiditeit binnen de groep.

Voor groepen beleggingsondernemingen, waaronder groepen met ondernemingen die in derde landen zijn gevestigd, dienen de procedurele vereisten op gecoördineerde wijze te worden toegepast binnen het kader van de colleges van toezichthouders die krachtens artikel 48 van Richtlijn (EU) 2019/2034 zijn opgericht. In titel 11 wordt gedetailleerd uiteengezet hoe deze richtsnoeren van toepassing zijn op grensoverschrijdende groepen en hun entiteiten.