Alkalmazási kör

Ezek az iránymutatások az (EU) 2019/2034 irányelv 36–45. cikkében meghatározott befektetési vállalkozások felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárására (SREP) vonatkoznak.

Az illetékes hatóságoknak ezeket az iránymutatásokat a konszolidáció legmagasabb szintjén kell alkalmazniuk az (EU) 2019/2033 rendelet első részének II. címében foglalt követelmények alkalmazási szintjének megfelelően. A konszolidációba bevont anyavállalatok és leányvállalatok esetében az illetékes hat óságoknak ki kell igazítaniuk értékelésük mélységét és részletességét, hogy az megfeleljen az alkalmazás szintjének.

Amennyiben a befektetési vállalkozás ugyanabban a tagállamban leányvállalattal rendelkezik, arányos megközelítést lehet alkalmazni a tőke - és a likviditás- megfelelés értékelésére, a tőke és a likviditás vállalkozások közötti elosztásának értékelésére, valamint a tőke vagy likviditás csoporton belüli átruházhatóságának potenciális akadályaira összpontosítva.

A befektetésivállalkozás- csoportok, köztük a harmadik országokban letelepedett vállalkozásokkal rendelkező csoportok esetében az eljárási követelményeket összehangolt módon, az (EU) 2019/2034 irányelv 48. cikke alapján létrehozott felügyeleti kollégiumok keretében kell alkalmazni. A 11. cím részletesen kifejti, hogyan alkalmazandók az iránymutatások a határokon átnyúló tevékenységet folytató csoportokra és azok tagjaira.