Taikymo sritis

Šios gairės taikomos investicinių įmonių, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2019/2034 36–45 straipsniuose, priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesui (SREP).

Kompetentingos institucijos turėtų taikyti šias gaires aukščiausiu konsolidavimo lygiu pagal Reglamento (ES) 2019/2033 pirmos dalies II antraštinės dalies reikalavimų taikymo lygį. Konsoliduojamų patronuojančiųjų ir patronuojamųjų įmonių atveju kompetentingos institucijos turėtų pakoreguoti savo vertinimų išsamumą ir detalumą, kad jie atitiktų taikymo lygį.

Jeigu investicinė įmonė turi patronuojamąją įmonę toje pačioje valstybėje narėje, galima laikytis proporcingo kapitalo ir likvidumo pakankamumo vertinimo metodo ir daugiausia dėmesio skirti vertinimui, kaip kapitalas ir likvidumo atsargos paskirstytos tarp subjektų ir kokių galimų kapitalo ir likvidumo atsargų perdavimo kliūčių esama grupės viduje.

Investicinių įmonių grupių, įskaitant grupes, kurių įmonės įsteigtos trečiosiose valstybėse, atveju procedūriniai reikalavimai turėtų būti taikomi koordinuotai priežiūros institucijų kolegijose, įsteigtose pagal Direktyvos (ES) 2019/2034 48 straipsnį. 11 antraštinėje dalyje išsamiau paaiškinta, kaip šios gairės taikomos tarpvalstybinėms grupėms ir jų subjektams.