ANEXO II Presentación supersimplificada de información financiera con fines de supervisión

Número de plantilla

NOMBRE DE LA PLANTILLA O GRUPO DE PLANTILLAS

PARTE 1 [FRECUENCIA TRIMESTRAL]

Balance [Estado de situación financiera]

1.1

Balance: activo

1.2

Balance: pasivo

1.3

Balance: patrimonio neto

2

Estado de cuenta de resultados

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes

4.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros mantenidos para negociar

4.2.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros no destinados a negociación valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados

4.2.2

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados

4.3.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado global

4.4.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros a coste amortizado

4.5

Activos financieros subordinados

5.1

Préstamos y anticipos distintos de los mantenidos para negociar, destinados a negociación o mantenidos para la venta, por producto

Desglose de los pasivos financieros

8.1

Desglose de los pasivos financieros por productos y por sectores de las contrapartes

8.2

Pasivos financieros subordinados

Compromisos de préstamo, garantías financieras y otros compromisos

9.1.1

Exposiciones fuera de balance: compromisos de préstamo, garantías financieras y otros compromisos concedidos

10

Derivados: negociación y coberturas económicas

Contabilidad de coberturas

11.1

Derivados: contabilidad de coberturas: desglose por tipos de riesgo y tipos de cobertura

Movimientos en las correcciones de valor y provisiones por pérdidas crediticias

12.1

Movimientos en las correcciones de valor y provisiones por pérdidas crediticias

14

Jerarquía del valor razonable: instrumentos financieros a valor razonable

Información sobre exposiciones no dudosas y dudosas

18

Información sobre exposiciones no dudosas y dudosas

18.1

Entradas y salidas de exposiciones dudosas: préstamos y anticipos por sectores de las contrapartes

18.2

Préstamos inmobiliarios comerciales e información adicional sobre los préstamos garantizados por bienes inmuebles

19

Exposiciones reestructuradas o refinanciadas

Número de plantilla

NOMBRE DE LA PLANTILLA O GRUPO DE PLANTILLAS

PARTE 1 [FRECUENCIA TRIMESTRAL]

Balance [Estado de situación financiera]

1.1

Balance: activo

1.2

Balance: pasivo

1.3

Balance: patrimonio neto

2

Estado de cuenta de resultados

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes

4.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros mantenidos para negociar

4.2.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros no destinados a negociación valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados

4.2.2

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados

4.3.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado global

4.4.1

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros a coste amortizado

4.5

Activos financieros subordinados

4.6

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros destinados a negociación

4.7

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros no derivados y no destinados a negociación, a valor razonable con cambios en resultados

4.8

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros no derivados y no destinados a negociación, contabilizados a valor razonable en el patrimonio neto

4.9

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: activos financieros no derivados y no destinados a negociación, valorados por un método basado en el coste

4.10

Desglose de los activos financieros por instrumentos y por sectores de las contrapartes: otros activos financieros no derivados y no destinados a negociación

5.1

Préstamos y anticipos distintos de los mantenidos para negociar, destinados a negociación o mantenidos para la venta, por producto

Desglose de los pasivos financieros

8.1

Desglose de los pasivos financieros por productos y por sectores de las contrapartes

8.2

Pasivos financieros subordinados

Compromisos de préstamo, garantías financieras y otros compromisos

9.1

Exposiciones fuera de balance según los PCGA nacionales: compromisos de préstamo, garantías financieras y otros compromisos concedidos

9.1.1

Exposiciones fuera de balance: compromisos de préstamo, garantías financieras y otros compromisos concedidos

10

Derivados: negociación y coberturas económicas

Contabilidad de coberturas

11.1

Derivados: contabilidad de coberturas: desglose por tipos de riesgo y tipos de cobertura

11.2

Derivados: contabilidad de coberturas según los PCGA nacionales: desglose por tipos de riesgo

Movimientos en las correcciones de valor y provisiones por pérdidas crediticias

12

Movimientos en las correcciones de valor por pérdidas crediticias y deterioro del valor de los instrumentos de patrimonio conforme a los PCGA nacionales

12.1

Movimientos en las correcciones de valor y provisiones por pérdidas crediticias

Información sobre exposiciones no dudosas y dudosas

18

Información sobre exposiciones no dudosas y dudosas

18.1

Entradas y salidas de exposiciones dudosas: préstamos y anticipos por sectores de las contrapartes

18.2

Préstamos inmobiliarios comerciales e información adicional sobre los préstamos garantizados por bienes inmuebles

19

Exposiciones reestructuradas o refinanciadas