6.1.1 Jätkusuutlik vs jätkusuutmatu restruktureerimine

Krediidiasutused peaksid eristama jätkusuutlikke makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid, mis aitavad vähendada laenuvõtja riskipositsiooni, ja jätkusuutmatuid makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid.

Makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmete jätkusuutlikkuse hindamisel peaksid krediidiasutused arvesse võtma järgmisi tegureid:

• a) Krediidiasutus suudab tõendada (tuginedes objektiivselt kontrollitavatele tõenditele), et laenuvõtja saab endale lubada makseraskuste tõttu restruktureerimise lahendust, st eeldatakse täielikku tagasimaksmist.
• b) Tasumata võlgnevus lahendatakse täielikult või suures osas ning eeldatakse, et laenuvõtja saldo väheneb keskpikas ja pikas perspektiivis märkimisväärselt.
• c) Juhul kui varem on juba makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid rakendatud, sealhulgas kõik varasemad pikaajalised makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmed, peaks krediidiasutus rakendama täiendavaid sisekontrollimeetmeid tagamaks, et järgnev makseraskuste tõttu restruktureerimise käsitlus vastab allpool esitatud jätkusuutlikkuse kriteeriumidele. Nende kontrollidega tuleb tagada vähemalt riskikontrolli funktsiooni eelnev selgesõnaline teavitamine sellistest juhtumitest. Lisaks tuleks taotleda asjaomase kõrgema otsustusorgani selgesõnalist heakskiitu.
• d) Lühiajalisi makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid kohaldatakse ajutiselt ning krediidiasutus suudab objektiivselt kontrollitavate tõendite alusel tõendada, et laenuvõtja suudab alates lühiajalise ajutise kokkuleppe aegumiskuupäevast tagasi maksta algse või muudetud summa täies ulatuses, võttes aluseks põhisumma ja intressi.
• e) Meede ei too kaasa mitut järjestikust samale riskipositsioonile võimaldatavat makseraskuste tõttu restruktureerimise meedet.

Jätkusuutlikkuse hindamine peaks põhinema laenuvõtja finantsnäitajatel ja sel ajahetkel rakendataval makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmel. Jätkusuutlikkuse hindamine peaks toimuma sõltumata makseraskuste tõttu restruktureerimise allikast. Makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmete allikad on muu hulgas laenuvõtja, kes kasutab lepingujärgset makseraskuste tõttu restruktureerimise klauslit, laenuvõtja ja krediidiasutuse kahepoolsed läbirääkimised restruktureerimise üle ning avalik makseraskuste tõttu restruktureerimise skeem, mida laiendatakse kõikidele konkreetses olukorras olevatele laenuvõtjatele.