23. cikk A belső kockázatmérési modell kockázati lefedettségének értékelése

i.

vannak-e olyan pénznemek, amelyekre vonatkozóan nem modellezték az általános kamatlábkockázatot, beleértve az inflációs kockázatot vagy a keresztdevizaárfolyam-bázisból eredő kockázatot;

ii.

vannak-e olyan kibocsátói hitelfelárak, amelyeket nem modelleztek;

iii.

vannak-e olyan azonnali részvényárfolyamok és részvényrepo-kamatlábak, amelyeket nem modelleztek;

iv.

vannak-e olyan azonnali árupiaci árak, amelyeket nem modelleztek;

v.

vannak-e olyan azonnali devizaárfolyamok, amelyeket nem modelleztek;

vi.

vannak-e olyan esetek, amikor az opcionalitással rendelkező instrumentumok implikált volatilitását nem modellezték;

i.

megfelelően indokolja-e, hogy ezek a kockázati tényezők nem szerepelnek a belső kockázatmérési modellben, és ha a kizárás oka az említett kockázati tényezőkre vonatkozó reprezentatív árak hiánya, azt is megindokolja-e, hogy miért nem veszik figyelembe ezeket a kockázati tényezőket az 575/2013/EU rendelet 325bk. cikkében említett stresszforgatókönyvi kockázati mérték kiszámításakor, és dokumentálja-e ezt az indokolást;

ii.

kiszámítja és nyomon követi-e az említett kockázati tényezők belső kockázatmérési modellből való kizárásának a szavatolótőke-követelményekre gyakorolt hatását.

i.

a tényezők száma aggregátumonként;

ii.

az 575/2013/EU rendelet 325bd. cikkének 2. táblázatában említett azon tág kockázatitényező-kategóriák és tág kockázatitényező-alkategóriák, amelyekhez az aggregátum tényezői hozzárendelhetők;

iii.

az intézmény portfóliójának az aggregátum részét képező tényezőkkel szembeni bruttó és nettó érzékenysége;

iv.

az, hogy a tényezők szerepelnek-e a belső kockázatmérési modellben, vagy sem, és:

i.

meggyőződnek arról, hogy nincsenek nem modellezett lényeges tényezők, és hogy a nem modellezett tényezők kizárását alátámasztó indokok megfelelőek;

ii.

értékelik, hogy az intézmény az a) pont iv. alpontjában említett kockázatmérési modellben kockázati tényezőként nem közvetlenül modellezett tényezők esetében hogyan biztosítja az összes lényeges kockázat figyelembevételét, beleértve a lényeges báziskockázatokat is.

i.

a kereskedési részleg portfóliójának értékében vagy a hipotetikus portfólió értékében bekövetkező hipotetikus változásokat, az (EU) 2022/2059 felhatalmazáson alapuló rendelet 3. cikkével összhangban;

ii.

a kereskedési részleg portfóliójának értékében vagy a hipotetikus portfólió értékében bekövetkező hipotetikus változásokat, az (EU) 2022/2059 felhatalmazáson alapuló rendelet 3. cikkével összhangban, változatlanul hagyva azokat a tényezőket, amelyek nem szerepelnek kockázati tényezőként a belső kockázatmérési modellben;

iii.

a kereskedési részleg portfóliójának értékében vagy a hipotetikus portfólió értékében bekövetkező elméleti változásokat, az (EU) 2022/2059 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikkével összhangban;