15. cikk Általános elvek

(1)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók biztosítják minősítési tevékenységük többek között minden politikai és gazdasági befolyástól vagy kényszertől való függetlenségét.

(2)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók szabályokat és eljárásokat alkalmaznak az ESG-minősítéseik e rendelettel összhangban történő kibocsátásának, közzétételének és terjesztésének biztosításához.

(3)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók megfelelő és hatékony rendszereket, erőforrásokat és eljárásokat alkalmaznak az e rendelet szerinti kötelezettségeik teljesítéséhez.

(4)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók írásos szabályzatok és eljárások elfogadása és végrehajtása révén biztosítják, hogy az ESG-minősítéseik a minősítési módszertanuknak megfelelő elemzésük szempontjából releváns összes rendelkezésükre álló információ alapos elemzésén alapuljanak.

(5)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók belső átvilágítási politikák és eljárások elfogadása és végrehajtása révén biztosítják, hogy üzleti érdekeik ne rontsák az ESG-minősítési tevékenységek függetlenségét vagy pontosságát.

(6)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók megbízható igazgatási és számviteli eljárásokat, belső kontrollmechanizmusokat, az információfeldolgozó rendszerekhez pedig hatékony ellenőrzési és biztosítéki intézkedéseket fogadnak el és hajtanak végre.

(7)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók az általuk nyújtott ESG-minősítésekhez szigorú, szisztematikus, független és igazolható minősítési módszertanokat használnak, és e minősítési módszertanokat folyamatosan és átlátható módon alkalmazzák.

(8)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók folyamatosan, és legalább évente felülvizsgálják a (7) bekezdésben említett minősítési módszertanokat.

(9)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók legalább évente nyomon követik és értékelik a (3) bekezdésben említett rendszerek, erőforrások és eljárások megfelelőségét és hatékonyságát, és megfelelő intézkedéseket hoznak a hiányosságok kezelésére.

(10)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók állandó, független és hatékony felügyeleti funkciót hoznak létre és tartanak fenn az ESG-minősítéseik nyújtása valamennyi szempontja feletti felügyelet biztosítása érdekében.

A felügyeleti funkció rendelkezik a feladatai ellátásához szükséges erőforrásokkal és szakértelemmel, valamint a feladatai ellátásához szükséges valamennyi információval. Közvetlen kapcsolatban áll az ESG-minősítést nyújtó szolgáltató vezető testületével.

Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók stabil eljárásokat alakítanak ki és tartanak fenn felügyeleti funkciójukhoz.

(11)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók minden szükséges intézkedést elfogadnak annak biztosítására, hogy megfelelő minőségű és megbízható forrásokból származó információkat használjanak az ESG-minősítések kibocsátásához. Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók egyértelműen kijelentik, hogy az ESG-minősítéseik megegyeznek a saját véleményükkel.

(12)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók a minősített tételt vagy a minősített tétel kibocsátóját annak munkaidejében és legalább két teljes munkanappal az ESG-minősítés első kibocsátása előtt értesítik, hogy a minősített tételnek vagy a minősített tétel kibocsátójának lehetősége legyen tájékoztatni az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatókat bármely ténybeli hibáról. E célból az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók a minősített tétel vagy a minősített tétel kibocsátójának kérésére díjmentesen és nem kereskedelmi alapon rendelkezésre bocsátják a III. melléklet 1. pontjának b) és c) alpontjában, valamint 2. pontja b) alpontjának ii. alpontjában említett információkat, együtt az adatok legutóbbi frissítésének időpontjával, valamint adott esetben a minősített tételre vagy a minősített tétel kibocsátójára vonatkozóan gyűjtött, becsült vagy számított egyéb adatokat.

(13)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók nem kötelesek felfedni a szellemi tőkéjükre, szellemi tulajdonukra, know-how-jukra vagy az (EU) 2016/943 európai parlamenti és tanácsi irányelv (39) 2. cikkének 1. pontjában meghatározottak szerinti üzleti titoknak minősülő innovációs eredményekre vonatkozó információkat.

(14)   Az ESG-minősítést nyújtó szolgáltatók kizárólag a 23. cikk szerint közzétett minősítési módszertanukkal összhangban módosíthatják az ESG-minősítéseiket.