Artykuł 15 Zasady ogólne

1.   Dostawcy ratingów ESG zapewniają niezależność swojej działalności w zakresie ratingów, w tym od wszelkich wpływów i ograniczeń politycznych i gospodarczych.

2.   Dostawcy ratingów ESG posiadają zasady i procedury zapewniające, aby ich ratingi ESG były wydawane, publikowane i rozpowszechniane zgodnie z niniejszym rozporządzeniem.

3.   Dostawcy ratingów ESG stosują systemy, zasoby i procedury, które są odpowiednie i skuteczne do wypełnienia ich obowiązków wynikających z niniejszego rozporządzenia.

4.   Dostawcy ratingów ESG przyjmują, wdrażają i egzekwują pisemne zasady i procedury w celu zapewnienia, aby ich ratingi ESG opierały się na wnikliwej analizie wszystkich dostępnych im informacji, które są istotne dla ich analizy zgodnie z metodykami ratingowymi, którymi się posługują.

5.   Dostawcy ratingów ESG przyjmują i wdrażają wewnętrzną politykę i procedury dotyczące należytej staranności, zapewniające, aby ich interesy biznesowe nie wpływały negatywnie na niezależność lub dokładność działalności w zakresie ratingów ESG.

6.   Dostawcy ratingów ESG przyjmują i wdrażają odpowiednie procedury administracyjne i księgowe, mechanizmy kontroli wewnętrznej oraz skuteczne rozwiązania w zakresie kontroli i zabezpieczeń systemów przetwarzania danych.

7.   Dostawcy ratingów ESG stosują w odniesieniu do sporządzanych przez siebie ratingów ESG metodyki ratingowe, które są rygorystyczne, systematyczne, niezależne i dające się uzasadnić, oraz posługują się tymi metodykami ratingowymi w sposób ciągły i przejrzysty.

8.   Dostawcy ratingów ESG przeprowadzają przegląd metodyk ratingowych, o których mowa w ust. 7, na bieżąco i co najmniej raz w roku.

9.   Dostawcy ratingów ESG przynajmniej raz w roku monitorują i oceniają adekwatność i skuteczność systemów, zasobów i procedur, o których mowa w ust. 3, oraz stosują odpowiednie środki w celu wyeliminowania wszelkich niedociągnięć.

10.   Dostawcy ratingów ESG ustanawiają i utrzymują stałą, niezależną i skuteczną jednostkę nadzorczą w celu zapewnienia nadzoru nad ogólnymi aspektami sporządzania swoich ratingów ESG.

Jednostka nadzorcza dysponuje niezbędnymi zasobami i wiedzą fachową oraz ma dostęp do wszystkich informacji umożliwiających jej wykonywanie jej zadań. Ma ona bezpośredni dostęp do organu zarządzającego dostawcy ratingów ESG.

Dostawcy ratingów ESG opracowują i utrzymują solidne procedury dotyczące swojej jednostki nadzorczej.

11.   Dostawcy ratingów ESG przyjmują wszelkie niezbędne środki, aby informacje wykorzystywane przy wydawaniu ratingów ESG były odpowiedniej jakości i pochodziły z wiarygodnych źródeł. Dostawcy ratingów ESG jasno stwierdzają, że ich ratingi ESG są ich własną opinią.

12.   Dostawcy ratingów ESG powiadamiają ocenianą pozycję lub emitenta ocenianej pozycji w godzinach pracy i co najmniej na dwa pełne dni robocze przed pierwszym wydaniem ratingu ESG, aby umożliwić ocenianej pozycji lub emitentowi ocenianej pozycji poinformowanie dostawców ratingów ESG o wszelkich błędach rzeczowych. W tym celu dostawcy ratingów ESG udostępniają, na wniosek ocenianej pozycji lub emitenta ocenianej pozycji, nieodpłatnie i na zasadach niekomercyjnych, informacje, o których mowa w załączniku III pkt 1 lit. b) i c) oraz w załączniku III pkt 2 lit. b) ppkt (ii), wraz z datą ostatniej aktualizacji danych, a także, w stosownych przypadkach, wszelkimi innymi zgromadzonymi, oszacowanymi lub obliczonymi danymi związanymi z ocenianą pozycją lub emitentem ocenianej pozycji.

13.   Dostawcy ratingów ESG nie są zobowiązani do ujawniania informacji na temat swojego kapitału intelektualnego, własności intelektualnej, know-how ani wyników innowacji, które kwalifikowałyby się jako tajemnice przedsiębiorstwa w rozumieniu art. 2 pkt 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/943 (39).

14.   Dostawcy ratingów ESG wprowadzają zmiany w swoich ratingach ESG wyłącznie zgodnie ze swoimi metodykami ratingowymi opublikowanymi zgodnie z art. 23.