Článok 15 Všeobecné zásady

1.   Poskytovatelia ratingov ESG zabezpečia nezávislosť svojich činností týkajúcich sa ratingov, a to aj od všetkých politických a hospodárskych vplyvov alebo obmedzení.

2.   Poskytovatelia ratingov ESG zavedú pravidlá a postupy, ktorými sa zabezpečí, aby sa ich ratingy ESG vydávali, uverejňovali a distribuovali v súlade s týmto nariadením.

3.   Poskytovatelia ratingov ESG používajú primerané a účinné systémy, zdroje a postupy na plnenie svojich povinností podľa tohto nariadenia.

4.   Poskytovatelia ratingov ESG prijímajú a vykonávajú písomne podložené politiky a postupy, ktorými sa zabezpečí, že ich ratingy ESG sú založené na dôkladnej analýze všetkých relevantných informácií, ktoré majú k dispozícii a ktoré sú v súlade s ich ratingovými metodikami relevantné pre ich analýzu.

5.   Poskytovatelia ratingov ESG prijímajú a vykonávajú vnútorné politiky a postupy náležitej starostlivosti, ktorými sa zabezpečuje, aby ich obchodné záujmy nenarúšali nezávislosť alebo presnosť činností týkajúcich sa ratingov ESG.

6.   Poskytovatelia ratingov ESG prijímajú a vykonávajú spoľahlivé administratívne a účtovné postupy, mechanizmy vnútornej kontroly a účinné kontrolné a ochranné opatrenia, pokiaľ ide o systémy spracovania informácií.

7.   Poskytovatelia ratingov ESG používajú ratingové metodiky pre nimi poskytované ratingy ESG, ktoré sú prísne, systematické, nezávislé a odôvodniteľné, pričom tieto ratingové metodiky nepretržite uplatňujú transparentným spôsobom.

8.   Poskytovatelia ratingov ESG priebežne a najmenej raz ročne revidujú ratingové metodiky uvedené v odseku 7.

9.   Poskytovatelia ratingov ESG aspoň raz ročne monitorujú a hodnotia vhodnosť a účinnosť systémov, zdrojov a postupov uvedených v odseku 3 a prijímajú primerané opatrenia na riešenie všetkých nedostatkov.

10.   Poskytovatelia ratingov ESG zriadia a udržujú trvalú, nezávislú a účinnú funkciu dohľadu s cieľom zabezpečiť dohľad nad celkovými aspektmi poskytovania ich ratingov ESG.

Funkcia dohľadu je vybavená potrebnými zdrojmi a odbornými znalosťami a má prístup ku všetkým informáciám potrebným na to, aby sa mohla vykonávať. Má priamy prístup k riadiacemu orgánu poskytovateľa ratingov ESG.

Poskytovatelia ratingov ESG vypracujú a udržiavajú spoľahlivé postupy týkajúce sa ich funkcie dohľadu.

11.   Poskytovatelia ratingov ESG prijmú všetky potrebné opatrenia s cieľom zabezpečiť, aby informácie, ktoré používajú pri prideľovaní ratingov ESG, boli dostatočne kvalitné a zo spoľahlivých zdrojov. Poskytovatelia ratingov ESG jasne uvedú, že ich ratingy ESG sú ich vlastným stanoviskom.

12.   Poskytovatelia ratingov ESG informujú hodnotenú položku alebo emitenta hodnotenej položky v ich pracovnom čase a aspoň dva celé pracovné dni pred prvým vydaním ratingu ESG, aby hodnotenej položke alebo emitentovi hodnotenej položky poskytli príležitosť informovať poskytovateľov ratingov ESG o akýchkoľvek faktických chybách. Na tento účel poskytovatelia ratingov ESG na žiadosť hodnotenej položky alebo emitenta hodnotenej položky bezplatne a na nekomerčnom základe sprístupnia informácie uvedené v prílohe III bode 1 písm. b) a c) a bode 2 písm. b) bode ii) spolu s dátumom poslednej aktualizácie údajov, ako aj v relevantných prípadoch akékoľvek iné údaje, ktoré sa zozbierali, odhadli alebo vypočítali v súvislosti s hodnotenou položkou alebo emitentom hodnotenej položky.

13.   Poskytovatelia ratingov ESG nie sú povinní zverejňovať informácie o svojom duševnom kapitále, duševnom vlastníctve, know-how ani o výsledkoch inovácií, ktoré by sa považovali za obchodné tajomstvo v zmysle vymedzenia v článku 2 ods. 1 smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/943 (39).

14.   Poskytovatelia ratingov ESG vykonajú zmeny vo svojich ratingoch ESG len v súlade so svojimi ratingovými metodikami uverejnenými podľa článku 23.