4. Amennyiben a keletkezett kockázatok lényegesek, az intézményeknek a hosszú és a rövid pozíciók …

Amennyiben a keletkezett kockázatok lényegesek, az intézményeknek a hosszú és a rövid pozíciók közötti lejárati eltérések likviditási horizontján belül kell szemléltetniük a hatást (például ha egy CDS a mögöttes kötvény előtt lejár, a nemteljesítés pedig a CDS lejárata után történik). Ezért követelmény, hogy az intézmények ki tudják számítani a nyereséget/veszteséget a hosszú és a rövid pozíciók közötti esetleges lejárati eltérések hatásának figyelembevételével. Az intézményeknek legalább azt kell tudniuk bizonyítani, hogy a fent említett kockázat nem lényeges kockázat, ellenkező esetben megfelelően kell modellezniük a kockázatot.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/